На головну сторінку

Розділ 7. Кримінальні деформації і злочинність в економіці Росії

7.1. Економічна злочинність в сучасній Росії

Рівень і динаміка економічної злочинності в Росії

Найважливішою негативною тенденцією сучасного розвитку Росії є криминализация всіх сфер економіки. За період з 1993 по 1996 рр. кількість виявлених злочинів зросло більш, ніж в 1,5 рази. Ця тенденція зберігається і в останні роки (таблиця 7.1.1). У результаті загальне число зареєстрованих злочинів економічної спрямованості досягло в 1999 році 303822.

Тенденція до зростання відмічається практично по всіх категоріях злочинів економічної спрямованості. При цьому найбільш інтенсивно зростає кількість злочинів в сфері економічної діяльності і проти інтересів служби в комерційних і інакших організаціях (таблиця 7.1.2). У цьому знаходить відображення процес ускладнення способів здійснення злочинів, зростання злочинів, що здійснюється в процесі професійної і службової діяльності.

Особливості сучасної економічної злочинності в Росії

Сучасної російської економічної злочинності властиві деякі специфічні особливості і тенденції розвитку. До найбільш значущих відносяться наступні.

Високий рівень латентности економічних злочинів. Рівень латентности збільшується або, принаймні, не меншає, розкриваність злочинів і виявляемость правопорушень не зростає.

Так, латентность шахрайства оцінюється рівної 65, посадового розкрадання - 925, хабарництва - 2935, здирства - 17500, розбійні напади - 34, грабунки - 58, крадіжки особистої власності - 152 (якщо зареєстровані злочини прийняти за одиницю, то латентность окремих видів злочинів складе приведені цифри)(1).

Швидке вдосконалення способів злочинного посягання. Спостерігається витиснення з сфери економіки примітивної злочинності і заміщення її витонченої, інтелектуальної. Про це свідчить, зокрема неухильне зниження питомої ваги так званих "традиційних" майнових злочинів (крадіжок, грабунків, розбоїв).

Злочинці швидко пристосовуються до нових видів, форм і методів підприємницької діяльності. Вони активно використовують в злочинних цілях ринкову кон'юнктуру, що складається, інформаційні технології. Зростає кількість злочинів, що здійснюються в сфері високих технологій (кардинг, комп'ютерна злочинність, мережева злочинність, злочинність в сфері персонального беспроводной зв'язку), з використанням спеціальних пізнань в сфері фінансової і економічної діяльності, в процесі професійної діяльності.

Як приклад можна привести широкомасштабне розкрадання грошових коштів з використанням підробних банківських документів, фальсифікація цінних паперів, кримінальне використання електронних коштів доступу до банківського рахунку, оргтехніки (комп'ютерів, факс-модемів, розмножувальних апаратів);

Активна участь в здійсненні злочинів організованих злочинних груп. Злочини, що Здійснюються з їх участю відрізняються більш ефективною підготовкою, здійсненням і прихованням розкрадання. Вони здійснюють постійний пошук нових джерел придбання і шляхів збуту викраденого, можливостей розширення злочинної діяльності.

По даним МВС, в Росії діє біля 80 тис. членів організованих злочинних угруповань, під контролем яких знаходиться біля 40 тис. господарюючих суб'єктів, в тому числі 1,5 тис. держпідприємств, 4 тис. АТ, понад 500 СП, 550 банків і 700 оптових і роздрібних ринків (2).

Зрощення економічної і загальнокримінальної злочинності. Загострення конкуренції за привласнення сверхдоходов супроводиться посяганням насильного характеру - підпалами, кримінальними вибухами, вбивствами по найму (рекомендованими вбивствами) посадових осіб конкуруючих організацій, правоохоронних і інших державних органів. Неефективність судової системи стимулює використання незаконних насильних способів витребування боргів. Існують і безліч інших виявів цього процесу, якими неминуче супроводиться проникнення в економіку організованої злочинності.

Посилення міжрегіонального і транснаціонального характеру економічної злочинності. Ця тенденція виявляється в тому, що, по-перше, зовнішньоекономічні зв'язки використовуються для легалізації незаконних доходів, по-друге - злочинці використовують інфраструктуру світових фінансових ринків для здійснення злочинного посягання. Як приклад можна відмітити шахрайські операції в мережі Інтернет, незаконну оффшорную діяльність.

Створення ефективної системи легалізації доходів, отриманих від злочинної діяльності. Відмиті кошти вводяться в економічний оборот, інвестуються в легальний бізнес, нелегально вивозяться за межу.

Особливості окремих видів економічних злочинів

Посадові злочини. Протягом останніх років спостерігається стійке зростання посадових злочинів. Особливо це виявилося в 1993-1994 рр. в зв'язку із застосуванням Указу Президента від 4.4.92 м. "Про боротьбу з корупцією в системі державної служби" і в період з 1999 р. Статистика відображає загальну тенденцію до посилювання боротьби з економічною злочинністю. Частка посадових злочинів в загальній кількості економічних відносно невелика - трохи більше за 10%. Однак але внаслідок високої латентности і особливого суб'єкта злочину посадової особи вони представляють підвищену суспільну небезпеку.

Одним з найбільш типових і небезпечних посадових злочинів є хабарництво. Однак статистичні дані не відображають дійсної поширеності цього діяння. За оцінками працівників органів прокуратури виявляється лише 1% хабарництва. Хабарництво, нарівні з іншими посадовими злочинами, відрізняється підвищеною суспільною небезпекою. Про це, зокрема, говорять наступні дані. Згідно з експертними оцінками, втрати від корупції в сфері державних замовлень і закупівель часто перевищують 30% всіх бюджетних витрат по цих статтях.

Незаконне підприємництво і лжепредпринимательство. Спостерігається постійне зростання протягом останніх років таких злочинів, як незаконне підприємництво і лжепредпринимательство. Ці дані відображають більш глибинні процеси, пов'язані із зростанням тіньової економіки, а також діяльністю організованих злочинних груп, що використовують фирми-однодневки для незаконного обналичивания грошових коштів, розкрадання кредитних ресурсів комерційних банків, здійснення інших небезпечних злочинів. Ці тенденції відображають також психологічний настій підприємців на досягнення сиюминутних результатів, недовір'я до фінансової системи і небажання нести надмірне податкове навантаження. Одній з причин чому склався ситуації є відсутність ефективної системи підтримки добросовісного підприємництва.

Сучасне розкрадання шляхом шахрайства, привласнення і розтрати. У структурі злочинності економічної спрямованості за останні роки найбільш поширеним є розкрадання, що здійснюється шляхом шахрайства Стаття 159 УК РФ, привласнення і розтрати ввіреного майна Стаття УК РФ. З 1992 р. злочину, пов'язані з привласненням ввіреного майна (3) і розтратою виявляють стійку тенденцію до зростання.

З всіх злочинів проти власності найбільше зростання було характерне для шахрайства. Так в 1993 році було зареєстровано 2516 фактів шахрайства по ст. 147 УК РСФСР і 3258 по ст. 93, 931 УК РСФСР, то в 1994 році - 14522, в 1998 - 36030 і в 1999 - 40471 злочинів. Кількість виявлених фактів шахрайства зросла за цей період більш, ніж в 7 раз. При цьому потрібно враховувати, що за багатьма фактами шахрайства в фінансово-кредитній сфері карні справи не були заведені. А масове шахрайство в сфері споживчого ринку значною мірою залишається латентним.

Предметом злочинного посягання при здійсненні розкрадання, як правило, стають:

грошові кошти, в тому числі іноземна валюта;

платіжні інструменти - чеки (чекові книжки), кредитні картки;

цінні папери - облігації, акції, сертифікати, векселі;

різні товарно-матеріальні цінності - як правило, викрадається найбільш ліквідне, майно, що легко реалізовується (дефіцитні вироби, а також сировина, напівфабрикати, техніка, готова продукція, які злочинці можуть застосовувати для потреб своєї фірми, комп'ютерна техніка, кошти зв'язку, відеоапаратура, автомашини, запчастини).

На спрямованість злочинного наміру істотний вплив надає організаційно-правова форма підприємства, на інтереси якого здійснюється посягання.

Злочинці з числа підприємців, майно яких становить значну частину статутного фонду, займаються привласненням матеріальних цінностей, належних іншим юридичним і фізичним особам.

Для товариств з обмеженою відповідальністю, приватних підприємств, закритих акціонерних товариств, характерне розкрадання майна даної організації, що здійснюється керівниками і фахівцями середньої ланки: комерційними директорами, бухгалтерами, менеджерами, товарознавцями товароведение.

Для відкритих акціонерних товариств характерно привласнення керівниками підприємств і їх засновниками грошових коштів, залучених внаслідок поширення цінних паперів. У даній організаційно-правовій формі діють інвестиційні і пенсійні фонди, фінансові компанії і інших комерційні структури. Для підготовки до розкрадання використовуються наступні способи:

реєстрації підприємства тільки для здійснення однієї або декількох операцій по розкраданню грошових коштів і матеріальних цінностей;

виготовленні фальшивих засновницьких документів підприємства (засновницького договору, статуту, протоколу загальних зборів);

включенні в статут підприємства видів діяльності, що вимагають значних капітальних вкладень;

отриманні банківських кредитів під приводом розвитку виробництва, освоєння нових технологій, здійснення крупномасштабний будівельних проектів;

включенні умов обов'язкової передоплати в договору підряду, постачання, купівлі-продажу.

З метою залучення грошових коштів широко використовуються можливості реклами в засобах масової інформації.

Серед способів розкрадання, що використовуються злочинцями можна виділити загальні і галузевих. Загальні способи не залежать від спеціалізації підприємства. Галузеві способи засновані на використанні характерних особливостей виробничої, управлінської і фінансово-господарської діяльності об'єкта, на якому передбачається здійснювати свій злочинний задум. Конкретні способи незаконного заволодіння чужим майном розрізнюються в залежності від сфери економіки (4):

в сфері матеріального виробництва

в сфері торгівлі

в кредитно-банківській сфері

в процесі приватизації державної і муніципальної власності

Важливою особливістю розкрадання, що здійснюється є застосування складних і витончених способів приховання злочинів, коштів і злочинців.

З метою створення сприятливих умови для здійснення привласнення злочинці скорочують чисельність працівників підприємства і інших осіб, повноважних приймати відповідальні рішення на загальних зборах, шляхом перерозподілу акцій, або зміни співвідношень часткою статутного фонду. Вони включають в ревізійні комісії довірених осіб, здійснюють підкуп співробітників правоохоронних і контролюючих органів.

При підготовці, здійсненні і прихованні розкрадання керівники організацій фальсифікують протоколи рішень правління і загальних зборів, домагаються надання їм невиправдано широких повноважень по оперативному управлінню матеріальними цінностями, прагнуть до формального проведення звітних зборів, на яких затверджуються витрати і бухгалтерський баланс.

Економічна злочинність в окремих сферах економіки

Злочинність в фінансово-кредитній сфері. Фінансовий - кредитну систему розглядають в двох аспектах:

як сукупність кредитно - розрахункових відносин, форм і методів фінансування;

як сукупність фінансовий - кредитних інститутів.

Кредитно-фінансова сфера є однією з найбільш криміногенних в російській економіці, що реформується. За період з 1993 по 1999 рр. кількість зареєстрованих злочинів в цій сфері зросло більш, ніж в 7 раз і досягло 40592 (таблиця 7.1.6).

У розвитку злочинності в цій сфері виділяють декілька етапів.

Перший етап: 1992 - 1993 роки. У цей період найбільший збиток був нанесений розкраданням грошових коштів банків з використанням фіктивних платіжних документів (авізо, чеки "Росія").

Другий етап: 1993 - 1994 роки пов'язаний з шахрайською діяльністю трастових і фінансових компаній - "фінансових пірамід". Заподіяний ними збиток оцінюється в 20 трлн неденоминированних рублів. Кількість потерпілих громадян, за різними оцінками, складає від 3 до 10 млн чоловік. При здійсненні злочинів найчастіше використовувалися: явно нездійсненні договори позики, траста, селенга, страхування; продаж акцій і сурогатів цінних паперів без грошового забезпечення. Багато які фінансові компанії збирали грошові засіб під будівництво житла, котеджів, придбання автомашин, пристрій на роботу за межею і інш.

Третій етап: 1994 - 1996 рр. Типовими злочинами є розкрадання кредитних ресурсів комерційних банків.

Четвертий етап: 1996 - теперішній час, пов'язаний із зростанням злочинів, що здійснюються з використанням електронних коштів доступу (кардинг), комп'ютерної злочинності, активне використання з кримінальною метою ресурсів Інтернет. Сучасний етап характеризується також численними зловживаннями в сфері вексельного звертання. Протягом всього періоду реформ типовим є незаконний експорт капіталу.

Злочини в сфері оподаткування. Протягом всього періоду реформування економіки спостерігається значне поширення фактів ухиляння від сплати податків. У порівнянні з іншими видами економічних злочинів число офіційно зареєстрованих злочинних порушень податкового законодавства відносно невелико і навіть має тенденцію до зниження.

Злочинні порушення податкового законодавства володіють високою латентностью. По прогнозах аналітиків Федеральної служби податкової поліції Російській Федерації основна частина злочинів поки не виявляється, а кількість що збуджуються за фактами порушення податкового законодавства карних справ, може зрости до 15-20 тис. в рік.

Найбільш велике приховання доходів встановлене на операціях: з автомобілями (28% нарахувань), нафтою і нафтопродуктами (26%), кольоровими металами (8%), товарами народного споживання (7%), деревиною, грошовими коштами і цінними паперами (по 6%), спиртом і ликероводочними виробами (3%), електроенергією (1,5%), сільгосппродукцією (1%).

Поширені податкові злочини і у зовнішньоекономічній діяльності. Найбільша кількість правопорушень виявлена на експортних операціях з продукцією чорної і кольорової металургії, лісозаготівлях і деревообработкой, нафтовидобувною і нафтопереробної, горнорудной промисловості, експорті природного газу.

Злочинність в сфері зовнішньоекономічної діяльності. Лібералізація і демонополізація зовнішньоекономічної діяльності - важливі напрями ринкових перетворень і руху Росії до відкритої економіки, ефективного використання конкурентних переваг і участі в міжнародній кооперації. Разом з тим ця сфера виявилася найбільш криминализованной. Зростання злочинності тут спостерігається протягом всього періоду економічних перетворень. Причинами криминализації зовнішньоекономічної сфери є:

форсований характер лібералізації;

недосконалість законодавства;

висока прибутковість зовнішньоторгівельних операцій, пов'язана з відмінністю структури світових і внутрішніх цін;

тривала відсутність дійової системи валютного і експортного контролю;

"прозорість" меж в зв'язку з розпадом СРСР;

активна участь організованої злочинності;

використання зовнішньоекономічних каналів Росії, що розширяється злочинним бізнесом (наркотики, небезпечні речовини, нелегальна торгівля зброєю зі сторони як вітчизняних, так і міжнародних ділових освіт).

Серед злочинів в цій сфері найбільш типовими і небезпечними є: контрабанда Стаття 188 УК РФ, неповернення експортної виручки Стаття 193 УК РФ, ухиляння від сплати митних платежів.

Найчастіше предметом контрабанди є кольорові і рідкоземельні метали, ліс, сировина стратегічного характеру, вуглеводнева сировина. Частіше за все дані злочини здійснюються на підприємствах з приватною формою власності, а також іноземними громадянами і особами без громадянства.

За даними податкової служби, 30% експортних виручки в цей час ховається від оподаткування. За оцінками експертів всього за період з початку економічних реформ з Росії незаконно вивезено не менше за 100 млрд долл.

Злочинність у зовнішньоекономічній сфері носить переважно організований характер. Дії кримінальних угруповань направлені на видобування неконтрольованого державою прибутку, укриття доходів від оподаткування, розміщення валютної виручки в іноземних банках і витрачання в особистих цілях за рубежем. При цьому використовуються різні методи, починаючи від документальної фальсифікації, реєстрації фирм-однодневок і закінчуючи силовим тиском і підкупом співробітників митної служби.

Злочинність в сфері приватизації. Найважливішим напрямом інституційних перетворень при переході до ринкової економіки є приватизація державної власності. Варіант масової прискореної приватизації в Росії забезпечив швидке формування шара власників, однак, мав і численні негативні наслідки. Одним з них є криминализация цієї сфери і постійне зростання злочинів, що виявляються тут. Злочинність в цій сфері мала свої характерні особливості на кожному з етапів приватизації.

На етапі чекової приватизації значна частина злочинів була пов'язана з привласненням приватизаційних чеків. Зокрема, мали місце факти підробки приватизаційних чеків з метою подальшого розкрадання. Численні факти шахрайства були виявлені з боку службовців інвестиційних фондів.

Можливості для зловживань були пов'язані з неефективною діяльністю контролюючих органів, відсутністю достатньої нормативної і правової бази, помилковою рекламою в засобах масової інформації.

У сфері приватизації державної власності злочину найчастіше здійснюються співробітниками органів влади і комітетів по управлінню майном. Значне поширення мали зловживання з боку посадових осіб державних підприємств, що використовують незаконні способи перетворення державної власності в приватну.

Злочинність в сфері споживчого ринку. Статистичні дані свідчать про продовжуючої криминализації сфери споживчого ринку. За період з 1997 по 1999 роки число зареєстрованих злочинів тут збільшилося більш, ніж в 1,5 рази. Причому відмічається збільшення темпів їх приросту, що є несприятливою тенденцією.

Злочини, що здійснюються в сфері споживчого ринку можна об'єднати в дві групи: злочини проти прав споживачів і інші злочини.

До злочинів проти прав споживачів відносяться: помилкова реклама, обман споживачів, обрахування, обмірення, обваження, недолив, недовага, недовложение, введення в помилку відносно споживчих властивостей або якості товару.

Небезпечною тенденцією в динаміці злочинності проти споживачів є зростання обороту товарів, послуг, виконання робіт, що не відповідають вимогам безпеки для життя і здоров'я. Найбільш несприятлива ситуація на ринку алкогольної продукції.

Особливо інтенсивно зростає криминогенность сегмента споживчого ринку, пов'язаного з оборотом продовольчих товарів.

Серед злочинів, не пов'язаних безпосередньо з посяганням на права споживачів, найбільш типовими є: незаконне підприємництво (ст. 171 УК РФ), ухиляння від сплати податків (ст. 198, 199 УК РФ).

З метою ухиляння від сплати податків широко використовуються бездокументарні операції по скупці і продажу товарів. Злочинці використовують добре відпрацьовані прийоми документарного прикриття руху товарів по ланцюжку: виробник - посередник - продавець, фальсифікують або підробляють товарно - транспортні документи на доставку товару, придбаного в основному на готівку у посередників, виробників. Після його реалізації всі фіктивні документи знищуються без відображення в бухгалтерському обліку.

Неконтрольований споживчий ринок полегшує також здійснення злочинів, пов'язаних з легалізацією незаконно отриманих доходів (ст. 174 УК РФ), забезпечуючи сприятливі умови для змішування легальних і нелегальних фондів грошових коштів.

Використання в розрахункових відносинах неврахованої готівки - "чорного нала", направлено не тільки на приховання доходів від оподаткування, але також на створення неформальних фондів для цілей корупції і комерційного підкупу.

Одним з найбільш криминализованних є ринок продукції, пов'язаної з правами на інтелектуальну власність. Виготовлення і реалізація контрафактной продукції здійснюється в формі високоорганизованного бізнесу.

Труднощі боротьби з "піратським" бізнесом пов'язані тим, що цей ринок контролюється організованими злочинними групами і співтовариствами, які роблять активні зусилля по нейтралізації зусиль правоохоронних органів.

У середньостроковій перспективі, незважаючи на збільшення кількості статей в УК РФ, пов'язаній з регулюванням споживчого ринку, експертами прогнозується подальше посилення криминализації цієї сфери.

Чинники криминализації російської економіки

На рівень економічної злочинності впливає складний комплекс чинників, серед яких найбільш значущі політичні, економічні і правові. Виділяють також такі чинники, як організаційні, психологічні, медичні і технічні.

До політичних чинників економічної злочинності відносяться: нестабільність політичного режиму, непослідовність карної політики, коррумпированность працівників державної служби, необустроенность міждержавних меж після розпаду СРСР, відчуження населення від управління державними справами і контролю за системою заходів боротьби із злочинністю (5).

Економічні чинники: високий рівень диференціації населення по рівню доходів; дисфункція соціально-економічних інститутів; загальне ослаблення держави і його нездатність забезпечувати регулювання економіки; макроекономічні диспропорції, значний державний сектор економіки, неефективна податкова політика і інші важливі чинники. Організаційно-правові чинники:

недостатньо ефективна координація діяльності органів дізнання, попереднього слідства, суду і прокуратур;

недостатнє ресурсне забезпечення правоохоронних органів;

висока текучість кадрів правоохоронних органів. Великий відсоток від загального числа працюючих складають співробітники зі стажем до трьох років. Частка співробітників, що проробили більш п'яти років, із збільшенням стажу роботи поступово знижується, т. е. відбувається стік висококваліфікованих працівників в комерційні, а іноді і кримінальні структури.

зниження соціально-правової активності населення;

відсутність системи захисту свідків і потерпілих (поширення отримали їх залякування і підкуп);

низька ефективність ревізійного (аудиторського) контролю;

отставания правової бази боротьби із злочинністю від її змін і інші.

Примітки

См.: Лунеев В. В. Преступность XX віку. Світові, регіональні і російські тенденції.- М.: НОРМА, 1997, з. 136.

Тіньову економіку санкціями не залякати. Фінансові вісті від 24.02.98 м.

До 1994 р.- розкрадання державного або суспільного майна, довершене шляхом привласнення ипи розтрати або шляхом зловживання службовим положенням.

См.: Ривкин К. Кріміналістічеська характеристика сучасних присвоений.- Економіка і жизнь.- Ваш партнер-консультант. № 17. Квітень 1995. С. 22 (Х).

Кримінологія. Учбова допомога /Під. ред. В. Е. Еминова.- М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997, С.16.

7.2. Злочини проти правил конкуренції в Росії

В умовах ринкової економіки конкуренція забезпечує зростання більш ефективних компаній за рахунок менш ефективних. У Росії самі продуктивні компанії часто не мають стимулів і можливостей для інвестицій. Причини подібного положення в тому, що неефективні компанії нерідко користуються пільгами і прихованими субсидіями, яких позбавлені ефективні компанії, а також здійснюють монополістичну діяльність, використовують методи несумлінної конкуренції. Це є в цей час одним з найбільш значущих чинників, перешкоджаючих економічному зростанню. За оцінками міжнародної консалтинговой компанії McKinsey, що проводила дослідження економіки Росії з липня 1998 р. по серпень 1999 р., при наявності умов рівної конкуренції в Росії реальне щорічне економічне зростання 8% (1). Виведення підкреслює важливість боротьби з монополістичними злочинами і несумлінною конкуренцією.

Злочини, пов'язані з монополістичною діяльністю

В відповідності зі ст. 178 УК РФ злочином признаються наступні діяння:

а) Монополістичні дії, довершені шляхом встановлення монопольно високих цін або монопольно низьких цін.

Під монопольно високою ціною розуміється ціна товару, що встановлюється господарюючим суб'єктом, що займає домінуюче положення на товарному ринку, з метою компенсації необгрунтованих витрат, викликаних недоиспользованием виробничих потужностей і (або) отримання додаткового прибутку внаслідок зниження якості товару.

Монопольно низька ціна - це ціна товару, що придбавається, що встановлюється господарюючим суб'єктом, що займає домінуюче положення на товарному ринку як покупець, з метою отримання додаткового прибутку і (або) компенсації необгрунтованих витрат за рахунок продавця, або ціна товару, що свідомо встановлюється господарюючим суб'єктом, що займає домінуюче положення на товарному ринку як продавець, на рівні, що приносить збитки від продажу даного товару, з метою обмеження конкуренції за допомогою витиснення конкурентів з ринку.

Домінуюче положення на ринку - це виняткове положення господарюючого суб'єкта або трохи господарюючих суб'єктів на ринку товару, що не має замінника, або взаємозамінних товарів, що дає йому можливість впливати вирішальний чином на загальні умови звертання товару на відповідному товарному ринку або утрудняти доступ на ринок іншим господарюючим суб'єктам.

Визначення домінуючого положення і зловживання ним на ринку фінансових послуг має свої особливості.

б) Обмеження конкуренції шляхом розділу ринку, обмеження доступу на ринок, усунення з нього інших суб'єктів економічної діяльності, встановлення або підтримки єдиних цін.

Обмеження конкуренції здійснюється шляхом прийняття порушуючих права учасників ринку актів і інакших дій федеральних органів державної влади, органів виконавчої влади суб'єктів РФ і органів місцевого самоврядування, а також угод господарюючих суб'єктів між собою.

Дії господарюючого суб'єкта, формально створюючі монополістичну діяльність, можуть бути визнані у виняткових випадках правомірними, якщо він доведе, що позитивний ефект від його дій, в тому числі в соціально - економічній сфері, перевищить негативні наслідки для товарного ринку. Обмеження конкуренції здійснюється в наступних формах:

Обмеження конкуренції шляхом розділу ринку.

Угоди і узгоджені дії, направлені на розділ ринку.

Обмеження доступу на ринок.

Усунення з ринку інших суб'єктів економічної діяльності.

Встановлення єдиних цін.

Підтримка єдиних цін.

Обмеження конкуренції шляхом розділу ринку включає:

а) угоди і витікаючі з них або узгоджені дії, що здійснюються без особливої угоди, направлені на встановлення фіксованих часткою на ринку за територіальним принципом (критерію), по асортименту товарів, що реалізовуються, або по колу продавців і покупців (замовників);

б) наслідки у вигляді розділу ринку, що відбувся, панування певного суб'єкта, що виражається у встановленні, частка якого перевищує 35% товарів, і усуненні або підкоренні конкурентів;

в) причинний зв'язок між діями суб'єктів і станом ринку, який виражається в його разделенности (розділі).

Угоди і узгоджені дії, направлені на розділ ринку, можуть перебувати в створенні дискримінуючих умов для господарюючого суб'єкта, що витісняється з ринку, забороні створення нових господарюючих суб'єктів, витисненні окремих груп покупців товарів або споживачів послуг, розподілі видів товарів (послуг) між учасниками угоди і т. п.

Обмеження доступу на ринок включає дії по фізичному воспрепятствованию діяльності конкурентів на ринку, введенню необгрунтованих заборон, створенню несприятливого режиму діяльності, проведенню необгрунтованих перевірок, обмеженню свободи пересування товарів і послуг, примусовій скупці товарів як юридичними особами, так і державними органами.

Усунення з ринку інших суб'єктів економічної діяльності включає дії, аналогічні обмеженню доступу на ринок, наслідку у вигляді припинення або припинення діяльності інших суб'єктів на ринку і причинний зв'язок між діями і наслідками. Ці дії можуть також перебувати в поширенні помилкових відомостей про товари або продавців, використанні інакших форм несумлінної конкуренції (ст. 10 названого Закону про конкуренцію).

Встановлення єдиних цін включає угоди або узгоджені дії між господарюючими суб'єктами і інакшими органами по визначенню і пропозиції однакових цін на конкретні групи товарів або послуг у випадках, коли це не дозволене нормативно - правовими актами.

Підтримка єдиних цін являє собою протиправні дії по забезпеченню дотримання єдиних цін господарюючими суб'єктами, створенню умов по реалізації вказаних цін у відносинах з споживачами шляхом обмеження товарів на ринку, використання помилкової або інакшої незаконної реклами і проч.

Комерційний підкуп. У відповідності зі статтею 204 УК РФ "Комерційний підкуп" признається злочином незаконна передача особі, що виконує управлінські функції в комерційній або інакшій організації, грошей, цінних паперів, інакшого майна, а одинаково незаконне надання йому послуг майнового характеру за здійснення дій (бездіяльність) в інтересах що дає в зв'язку із займаною цією особою службовим положенням.

Предметом підкупу може будь-яке майно як об'єкт цивільного права, т. е. речі, включаючи гроші, цінні папери, інакше майно, в тому числі майнові права, а одинаково роботи і послуги, також виступаючі як об'єкти цивільного права.

У умовах переходу до конкурентної ринкової економіки, заснованої на недержавних формах власності, виникають нетрадиційні схеми монополістичної діяльності юридичних і фізичних осіб, виступаючих прямо або непрямо як суб'єкти ринкових відносин. При цьому як основа подібних схем застосовується такий поширений прийом, як створення контрольованих, "родинних" структур. Однак його використання для цілей досягнення домінуючого положення на ринку має свої особливості.

Розглянемо одну з поширених типів такої поведінки: керівника і інших посадових осіб господарюючого суб'єкта з державним або акціонерним капіталом, який в даній схемі іменується як компанія-донор, створюють як приватні особи на праві власності інший господарюючий суб'єкт (компания-рецепиент). Компанія-реципієнт діє на тому ж товарному ринку, що і компанія-донор. Надалі керівники компанії-донора, використовуючи своє службове положення в компанії-реципієнтові, здійснюють розподіл і збут продукції компанії-донора з мінімальною нормою прибутку через компанію-реципієнта. Остання, в свою чергу, не несе практично ніяких витрат і отримує надприбуток.

Створення і управління компанією-реципієнтом здійснюється через підставних осіб, часто через родичів керівників компанії-донора. Якщо при цьому компанія-донор займає домінуюче положення на ринку, то діяльність компанії-реципієнта є монопсонистической.

Якщо компанія-реципієнт створена керівниками трохи компаній-донорів, що займають в сукупності домінуюче положення, то діяльність компанії-реципієнта є як монопсонистической, так і монополістичної, а засновницькі документи компанії-реципієнта є фіксацією антиконкурентної угоди (змови) керівників компанії-донора.

У такій ситуації керівники створюють компанії-реципієнту виключно сприятливі умови на тому ж товарному ринку, де діють керовані ними компанії-донори. Компанія-реципієнт має могутні, практично необмежені можливості здійснювати розподільні функції по закупівлях і продажу продукції компанії-донора, нав'язувати їм невигідні умови операцій.

Збиток конкурентам може бути заподіяний несумлінними підприємцями завдяки використанню спрощеної процедури банкрутства. Принципова схема може бути наступною.

Конкурент того або інакшого виробника створює підставну фірму.

При першій можливості вона подає позов на виробника і вимагає арешту його рахунків.

Суддя приймає заяву і виконує вимоги кредитора.

Підставна фірма зникає, робота виробника повністю паралізується на деякий час, у нього з'являються нові кредитори, які також подають позови.

У результаті конкурент надовго або назавжди вибуває з бізнесу.

Таким чином, закон формально дає можливість взяти під контроль велике виробництво, придбавши в ході банкрутства який-небудь ключовий підрозділ, наприклад, транспортний цех або обчислювальний центр. Після цього у нового власника з'являється можливість зупинити весь виробничий процес, припинивши відвантаження продукції або зробивши інакші дії, що ущемляють конкурента.

Ключовими фігурами в процесі банкрутства стали арбітражні керівники. Добившись призначення судом контрольованого керівника, кредитор отримує можливість через процедуру банкрутства придбати контроль над капіталом боржника. Цю тенденцію відмітив і голова Вищого Арбітражного Суду Веніамін Яковльов, що заявив, що "через керівників відбувається захват управління чужим капіталом, в тому числі і своїх конкурентів".

Несумлінна конкуренція в Росії

Поняття і форми несумлінної конкуренції. Чинне російське законодавство (2) визначає несумлінну конкуренцію як будь-які направлені на придбання переваг в підприємницькій діяльності дії господарюючих суб'єктів, які суперечать положенням чинного законодавства, звичаям ділового обороту, вимогам доброчесності, разумности і справедливості і можуть заподіяти або заподіяли збитки іншим господарюючим суб'єктам - конкурентам або нанести збиток їх ділової репутації. Розрізнюють наступні форми несумлінної конкуренції (3):

поширення помилкових, неточних або спотворених відомостей, здатних заподіяти збитки іншому господарюючому суб'єкту або нанести збиток його ділової репутації;

введення споживачів в помилку відносно характеру, способу і місця виготовлення, споживчих властивостей, якості товару;

некоректне порівняння господарюючим суб'єктом вироблюваних або товарів, що реалізовуються ним з товарами інших господарюючих суб'єктів;

продаж товару з незаконним використанням результатів інтелектуальної діяльності і прирівняних до них коштів індивідуалізації юридичної особи, індивідуалізації продукції, виконання робіт, послуг;

отримання, використання, розголошування науково-технічної, виробничої або торгової інформації, в тому числі комерційної таємниці, без згоди її власника.

Деякою специфікою характеризується розуміння несумлінної конкуренції на ринку фінансових послуг. Воно охоплює нарівні з перерахованими вище діями також висновок угод або ведінні узгоджених дій між собою або з третіми особами, які суперечать законодавству РФ і звичаям ділового обороту і можуть заподіяти або заподіяли збитки іншим фінансовим організаціям - конкурентам на ринку фінансових послуг або нанесли збиток їх ділової репутації.

С. А. Паращук розрізнює п'ять найбільш поширених в Росії видів несумлінної конкуренції при здійсненні підприємницької діяльності (4). Загальне між ними складається в тому, що кожний вигляд несумлінної конкуренції виявляється в діях, направлених на залучення споживчого попиту, а іноді, і усунення конкурентів за рахунок:

неправомірного використання їх ділової репутації, ведучої до змішення між підприємствами і товарами (послугами) конкурентів;

дискредитації їх репутації, підприємств і товарів (послуг);

внутрішньої дезорганізації їх підприємств;

поширення недостовірних відомостей про своє підприємство або про істотні характеристики своїх товарів (послуг), що вводять в помилку споживачів і що здійснюються з конкурентною метою;

використання комерційних прийомів, заборонених законодавством про торгівлю або торговими звичаями і довершених з конкурентною метою.

Застосування методів несумлінної конкуренції спричиняє застосування різних видів юридичної відповідальності: цивільно-правової, адміністративної і карної. Основну роль при цьому виконує цивільно-правова відповідальність. Розглянемо деякі найбільш форми несумлінної конкуренції більш детально.

Продаж товару з незаконним використанням результатів інтелектуальної діяльності і прирівняних до них коштів індивідуалізації юридичної особи, індивідуалізації продукції, виконання робіт, послуг.

Поняття і об'єкти інтелектуальної власності

Авторське право має подвійну економічну природу, що знайшло закріплення в ст. 27 Загальній декларації прав людини. З одного боку авторське право забезпечує захист прав осіб, зайнятих в сфері створення творів літератури і мистецтва, з іншого боку - воно забезпечує доступність творів, що є об'єктами охорони. Авторське право забезпечує в умовах ринкової економіки економічні і правові умови, при яких створюються могутні стимули для інвестицій в створення відповідних об'єктів і суб'єкти, чиї права захищаються, мають можливість відшкодувати витрати, пов'язані з створенням творів. З іншого боку, забезпечується можливість залучення об'єктів, що охороняються в ринковий оборот, задоволення попиту споживачів. Забезпечення ефективного захисту прав осіб, зайнятих в сфері створення і поширення об'єктів авторського права, впливає позитивний чином на ефективність економіки, сприяє вдосконаленню її структури, економічне зростання і рішення ряду соціально-економічних проблем.

Наприклад, в США, використання об'єктів авторського права приносить їх володарям доходи, рівні експортному постачанню сільськогосподарської продукції. Ця сфера економіки забезпечує біля 5% всіх робочих місць. Розвиток цієї сфери бізнесу впливає позитивний чином на структуру зайнятості, оскільки робочі місця, що створюються заміняються висококваліфікованим персоналом з високим рівнем оплати труда. Фахівці також відмічають такий більш високі в порівнянні зі середнім рівнем темпи зростання індустрії авторського права. Діяльність, пов'язана з авторсько-правовою охороною, приносить 3-5% валових національних продукти.

Росія має потенційну можливість значного збільшення національного доходу і експорту за рахунок правомірного використання результатів інтелектуальної діяльності. Однак в цей час ці можливості не реалізовуються в зв'язку з неефективністю механізму захисту інтересів правообладателей і криминализацией індустрії, пов'язаною з поширенням і використанням об'єктів авторського права.

Зловживання, пов'язані з порушенням авторських прав і суміжних прав.

Порушення авторських прав і суміжних прав може бути виражене в незаконному використанні об'єктів авторського права, а також в привласненні авторства. Розглянемо зміст даних порушень і їх особливості в окремих сферах.

Прикладами незаконного використання об'єктів авторського права або суміжних прав є: "переробка" чужого твору, яка не додає новому твору художньої або наукової самостійності, примусове співавторство (примушення автора до включення в співавтори осіб, що не мають відношення до створення твору), незаконне відтворення чужого твору (перевидання без ведена автора його твору, вилучення частини твору, включення в твір коментаря, пояснювального тексту), незаконне поширення чужого твору (реалізація, публічне виконання, уявлення) всупереч волі автора.

Привласненням авторства є випуск в повному об'ємі або частині чужого твору під своїм ім'ям, а також видання під своїм ім'ям твору, створеного в співавторстві з іншими особами, без вказівки їх прізвищ.

Продукція, виготовлена і поширювана з порушенням авторських прав, називається контрафактной. Частка контрафактной продукції в різних сферах досягає 95 - 98%. За оцінками правоохоронних органів, частка нелегального ринку в сфері виготовлення і реалізації контрафактной видеопродукції досягає - по Росії 85, по Москві - 65 відсотків.

Дане кримінальне явище прийняло організовані форми і відрізняється високою суспільною небезпекою.

Кримінальний бізнес, пов'язаний з виготовленням і поширенням контрафактной продукції не відрізняється сверхдоходностью. Його привабливість пов'язана з надто невисоким рівнем ризику. Це є причиною стійкого інтересу до даної діяльності з боку організованих злочинних груп.

За оцінками Комітету Державної Думи з питань геополітики, матеріальний збиток власників авторських прав складає більше за 1 млрд. доларів США, а втрати бюджету за рахунок несплати податків - не менше за 550 млн. доларів.

Виготовлення і продаж контрафактной аудиопродукції.

Велике місце в незаконному обороті об'єктів інтелектуальної власності займає на російському ринку контрафактная аудиопродукция. За оцінками експертів, в 1996 році в світі було продано 1,5 млрд піратських аудиокассет і 350 млн піратських компакт-дисків. Таким чином, кожний третій аудионоситель був зроблений і реалізований з порушенням прав на інтелектуальну власність. Рівень піратства на ринку аудиопродукції дещо знизився (в основному за рахунок великих міст), однак загалом складає у великих містах Росії біля 40 відсотків, в інших регіонах - більше за 60 відсотків.

Значна частина контрафактной аудиопродукції імпортується з Китаю і Болгарії. Загалом, по даним ГТК Росії, в країну щомісяця ввозиться не менше за 1 млн. контрафактних аудиокомпакт-дисків. У цей бізнес залучені добре організовані злочинні групи. Помітну роль в цьому бізнесу грає так звана "болгарська мафія".

Лідерами по випуску нелегальної продукції до останнього часу були Китай (включаючи Гонконг), Тайвань, Малайзія, Макао, Болгарія і Чехія. У цей час відмічається тенденція до переміщення виробництва нелегальних компакт-дисків в Росію.

Незаконний публічний показ програм телебачення.

Останнім часом відмічаються такі види незаконного використання об'єктів інтелектуальної власності як публічний показ програм супутникового телебачення і організація студій кабельного телебачення без відповідних дозволів (ліцензій) (приклад).

Порушення авторських прав в області поліграфії і книговидавництва

В області поліграфії і книговидавництва рівень "піратства" складає біля 70 відсотків. Найбільш поширеним виглядом порушень є збільшення видавництвами тиражу зверх вказаного в заявці правообладателя, а також незаконний випуск перевідних видань (приклад).

Злочини, пов'язані з порушенням авторських прав в більшості випадків є основою інших серйозних економічних злочинів (незаконне використання товарного знака, лжепредпринимательство, ухиляння від сплати податків, митних платежів, обман споживачів і інших).

Захист авторського права і суміжних прав

З метою захисту авторського і суміжних прав в 1993 р. був прийнятий базовий нормативний акт - Закон РФ "Про авторське право і суміжні права", який наділив володарів виняткових авторських і суміжних прав правом вимагати від порушника відшкодування збитків, включаючи упущену вигоду, стягнення доходу, отриманого порушником, вживання інакших передбачених законодавством заходів захисту. Дещо раніше законодавцем був ухвалений цільовий Закон Російської Федерації "Про правову охорону програм для ЕОМ і баз даних".

Росія приєдналася до цілого ряду найважливіших міждержавних угод, в тому числі Стокгольмської конвенції, що заснувала Всесвітню організацію інтелектуальної власності, і Бернської конвенції про охорону літературних і художніх творів.

Разом з тим створений правовий механізм (зокрема, його кримінально-правова компонента) виявився на ділі недостатньо ефективним.

Захист інтересів правообладателей забезпечується також кримінально-правовими нормами. Кримінально-правові санкції є одним з самих важливих інститутів попередження порушень авторських прав. На думку зарубіжних фахівців, в світі сьогодні немає жодній країни, яка змогла б контролювати порушення авторського права без застосування жорстких карних санкцій.

Російське законодавство також містить кримінально-правові норми, направлені на захист правообладателей від посягання на авторські і суміжні права. У відповідності зі ст. 146 УК РФ признається злочином незаконне використання об'єктів авторського права або суміжних прав, а рівне привласнення авторства, якщо ці діяння заподіяли великий збиток.

Чинне законодавство забезпечує охорону і інших об'єктів інтелектуальної власності, до яких відносяться винаходи, корисні моделі і промислові зразки. Патентний закон (1992 р.) покликаний захистити інтереси правообладателей і перешкодити порушенню винахідницьких і патентних прав. УК РФ також містить норми, направлені на захист даного вигляду інтелектуальної власності.

У відповідності зі статтею 147 УК РФ передбачена карна відповідальність за порушення винахідницьких і патентних прав. Порушення винахідницьких і патентних прав може бути виражене в незаконному використанні винаходу, корисної моделі або промислового зразка, в розголошуванні без згоди автора або заявника суті винаходу, корисної моделі або промислового зразка до офіційної публікації відомостей про них, в привласненні авторства або в примушенні до співавторства.

Привласненням авторства є подача заявки від свого імені на чуже відкриття або винахід, або отримання незаконним способом на своє ім'я документа про відкриття або винахід особою, що не є їх автором. Привласнення авторства може бути довершене внаслідок обману, шляхом відтворення відкриття або винаходу або раціоналізаторської пропозиції, на які вже були видані документи, що свідчать про авторство.

Порушення винахідницьких і патентних прав є однією з найбільш небезпечних форм несумлінної конкурентної боротьби і здійснюється з використанням методів промислового шпигунства.

Продаж товару з незаконним використанням коштів індивідуалізації юридичної особи, індивідуалізації продукції, виконання робіт, послуг.

До коштів індивідуалізації юридичної особи, індивідуалізації продукції, виконання робіт, послуг відносяться: товарний знак і знак обслуговування, найменування місця походження товару, попереджувальна маркіровка, схожі позначення.

У цей час, товари, що мають затверджені у встановленому законом порядку кошти індивідуалізації, підробляються настільки майстерно, що встановити підробку часом можна тільки після ретельної експертизи. Особливо часто підробляються ярлики товарів з назвами фірм, що мають високу репутацію на ринку.

У світі добре відома французька фірма BIC - найбільший виробник канцелярської приналежності. Останнім часом ця фірма несе значні втрати. У Китаї, індії, Арабських емиратах виникла ціла індустрія підробок під BIC. Ця продукція реалізовується і в Росії. За різними оцінками, в Росії реалізовано більше за 120 млн тільки фальшивих ручок.

Про масштаби подібного бізнесу дає уявлення наступний приклад. Незважаючи на вказані проблеми виробники товарів іноді допускають помилки, які дозволяють злочинцям підробляти їх товари і ярлики. Однією з найбільш поширених помилок є використання товарів і ярликів, які вже давно успішно підробляються злочинцями. Наприклад, недавно був виявлений випадок, коли в країни Персидської затоки експортувалося підробне мило, нічим або майже нічим не відмінне від теперішнього часу і забезпечене всіма етикетками фірми, що має високу репутацію.

На думку експертів (5), загальна програма запобігання підробкам може складатися з наступних основних заходів:

забезпечення підтримки законодавчих і правоохоронних органів держави;

підтримка тісних контактів між виробником і підрозділом міліції (поліції), що відповідає за шахрайство і підробку;

володіння інформацією про всі основні досягнення науки і техніки в області створення мір захисту від підробки і технології підроблення;

підтримка постійного зв'язку з ділерами;

обмеження числа місць виробництва, здійснення всебічного контролю за виробництвом і продажем товарів;

використання реклами для орієнтації споживачів відносно способів виявлення підробки.

Перед тим як звернутися за послугами в яку-небудь організацію з проханням про розробку коштів захисту, потрібно пересвідчитися, що діяльність цієї організації не носять потайний злочинний характер.

Однак лише обмежене число держав і фірм виявляють бажання вкладати кошти в розробку коштів захисту від підробки, незважаючи на значні збитки від цих злочинів. Фірми спрощують своє відношення до підробок і намагаються обійти дану проблему шляхом підвищення цін на свої товари, т. е. за рахунок споживача.

Крупномасштабний програми по захисту від підробок вельми дорогі, але можливо здійснити ряд елементарних заходів, які незначні по витратах, але зможуть захистити від шахрайства. Фахівці рекомендують здійснити наступні заходи:

в фірмі завжди повинен бути хоч би одна людина, відповідальна за захист товарів від підробки;

потрібно регулярно оповіщати своїх торгових агентів про вживані кошти захисту від підробки;

доцільно приєднатися до діяльності громадських організацій, які борються проти підробки товарів;

використайте нескладні, але ефективні кошти від підробки;

періодично оновлюйте кошти захисту від підробки;

використання на товарі спеціального ярлика, що захищає від підробки продукцію;

використання, при необхідності, самих могутніх коштів від підробки, які застосовуються, наприклад, при виготовленні паспортів.

Якщо на фірмі прийнята програма боротьби з шахрайством, то весь її персонал повинен бути навчений методам виявлення підробок. Процес навчання повинен відбуватися безперервно під керівництвом керівника.

Правовий захист коштів індивідуалізації юридичної особи, індивідуалізації продукції, виконання робіт, послуг

Правове регулювання використання даних об'єктів інтелектуальної власності забезпечується спеціальним законом "Про товарні знаки, знаки обслуговування і найменування місць походження товарів" (1992 р.). Захист даних об'єктів інтелектуальної власності забезпечується також кримінально-правовими нормами.

Статтею 180 УК РФ передбачена карна відповідальність за незаконне використання чужого товарного знака, знака обслуговування, найменування місця походження товару або схожих з ними позначень для однорідних товарів. Отримання, використання, розголошування науково-технічної, виробничої або торгової інформації, в тому числі комерційної таємниці, без згоди її власника.

Інформація складає службову або комерційну таємницю у випадку, коли інформація має дійсну або потенційну комерційну цінність внаслідок невідомості її третім обличчям, до неї немає вільного доступу на законній основі і володар інформації вживає заходів до охорони її конфіденційності.

Незаконним є наступні дії відносно інформації, що становить службову або комерційну таємницю: збирання, розголошування, незаконне використання. Незаконна діяльність, направлена на отримання різних відомостей, що становлять комерційну таємницю, набула широкого поширення у всіх промислово розвинених країнах. Рентабельність її визначається тією ключовою роллю, яка грає коммерчески важлива інформація в сучасній конкурентній боротьбі.

Фахівці виділяють наступні основні канали витоку конфіденційної інформації:

Міграція фахівців, що особливо мали справу з конфіденційною інформацією. Це самий основний і важко контрольований канал витоку інформації.

Публікації друкується, депоновані рукопису, монографії, звіти по НИОКР, усні доповіді і виступи співробітників. Цей канал витоку є другим по значущості.

Спільні роботи з іншими фірмами, контакти з клієнтами і інвесторами, де особливе місце займають переговори.

Використання технічних засобів збору інформації.

Прийнято розрізнювати зовнішні і внутрішні загрози збереження комерційної таємниці. Зовнішні загрози виникають внаслідок безпосередньої діяльності несумлінних конкурентів, злочинних елементів, через невмілу постановку взаємовідносин фірми з представниками державних структур, громадські організації, засоби масової інформації, а внутрішні - ініціюються персоналом підприємства.

Дії ззовні можуть бути направлені на пасивних носіїв інформації і виражатися, наприклад, в наступному:

спроби викрадення документів або зняття копій з документів, дискет;

зняття інформації, виникаючої в тракті передачі в процесі комунікацій;

знищення інформації або пошкодження її носіїв; випадкове або навмисне доведення до відома конкурентів документів або матеріалів, вмісних вашу комерційну таємницю.

Дії ззовні можуть бути також направлені на персонал компанії і виражатися в формі підкупу, загроз, шантажу, вивідування з метою отримання інформації, що становить комерційну таємницю, або передбачати переманення провідних фахівців на конкуруючу фірму і т. п.

За оцінками психологів, до 25% всіх службовців фірм, прагнучи заробляти кошти будь-якими способами і будь-якою ціною часто в збиток інтересам своєї фірми, чекають зручного випадку для розголошування комерційних секретів, їх продажу. Найбільшу небезпеку представляє особливий різновид цієї незаконної діяльності, який відрізняється високою організованістю, професіоналізмом виконавців і організаторів, використанням новітніх коштів ведіння розвідувальної діяльності. Вона отримала назву "промислове шпигунство".

Промислове шпигунство.

Промислове шпигунство динамічно розвивається і в Росії. Якщо декілька років тому в більшості випадків в основному інформаційною розвідкою займалися кримінальні структури, то в цей час ситуація змінилася. Зростання конкуренції з'явилося причиною розвитку методів інформаційної розвідки в таких секторах економіки, як туристичний бізнес, шоу-бізнес, повітряні перевезення, виробництво продуктів харчування, бізнес нерухомості, велика оптова торгівля і ряд інших.

Аналізуючи відкриті і довірчі джерела інформації за 1996 рік, в Санкт-Петербурге, С. Н. Гирін зазначає, що з всіх фактів промислового шпигунства, 81% фактів - непрофесійні випадки і спроби отримання інформації про діяльність конкурентів. У 3 % випадків можна передбачати слід злочинних угруповань. 16%, Що Залишилися - професіонально проведені заходи, переслідуючі чисто економічні цілі. Серед цих цілей можна передбачити з достатньою часткою імовірності наступні: перехоплення вигідних контрактів; отримання вигідного інвестування; боротьба за ринок; розвідка ринку в регіоні конкурентів; зміна керівництва фірми; зрив контрактів; поглинання фірм; надання впливу на правоохоронні органи. Останній напрям особливо небезпечний. Його активно освоює організована злочинність.

Відділ власної безпеки управління податкової поліції Рязанської області викрив місцеву приватну охоронну фірму "Крейс", яка збирала компрометуючу інформацію на співробітників поліції і інших силових структур. Ця інформація продавалася рязанским злочинним угрупованням і комерційним структурам.

У Росії тривалий час поширенню видобування доходів в обхід суспільних інтересів сприяла правова невизначеність режиму комерційної таємниці. Ст. 183 УК РФ встановлює карну відповідальність за збирання відомостей, що становлять комерційну таємницю, шляхом викрадення документів, підкупу або загроз, а одинаково інакшим незаконним способом з метою розголошування або незаконного використання цих відомостей.

У Росії відомі випадки, коли коммерчески значущу інформацію про конкурентів продавалася державними чиновниками високого рангу, що мають до неї доступ внаслідок службових обов'язків.

Високі доходи, що отримуються від незаконного обороту об'єктів інтелектуальної власності, є сприятливою середою для активізації стійких злочинних груп, їх кримінальної експансії в нові сфери незаконного бізнесу. Негативне впливи надає широке поширення цього незаконного бізнесу на престиж держави. Поширеними формами несумлінної конкуренції є також наступні:

поширення помилкових, неточних або спотворених відомостей, здатних заподіяти збитки іншому господарюючому суб'єкту або нанести збиток його ділової репутації;

введення споживачів в помилку відносно характеру, способу і місця виготовлення, споживчих властивостей, якості товару; некоректне порівняння господарюючим суб'єктом вироблюваних або товарів, що реалізовуються ним з товарами інших господарюючих суб'єктів.

У більшості випадків несумлінна конкуренція в цих формах здійснюється за допомогою використання несумлінної, недостовірної, неетичної явно помилкової реклами. Як правило, всі ці види реклами вводять споживачів в помилку, здатні нанести шкоду здоров'ю громадян, майну громадян і юридичних осіб, достоїнству або діловій репутації вказаних осіб. Вони містять некоректні порівняння товару, що рекламується з товаром конкурента або відомості не відповідні характеристиці товару, порочать професію, товар. Дані діяння розглядаються також при вивченні злочинів проти інтересів споживачів.

Примітки

8% зростання в год.- Коммерсантъ, № 191, 19 жовтня 1999 р.- С. 8.

Ст. 4 Закону про конкуренцію і обмеження монополістичної діяльності на товарних ринках (в ред. законів РФ від 24.06.92 № 3119-1, від 15.07.92 № 3310-1, Федерального Закону від 25.05.95 № 83-ФЗ)

Стаття 10 Закону про конкуренцію і обмеження монополістичної діяльності на товарних ринках (в ред. законів РФ від 24.06.92 № 3119-1, від 15.07.92 № 3310-1, Федерального Закону від 25.05.95 № 83-ФЗ.

Паращук С. А. Недобросовестная конкуренція: зміст і правові кошти її припинення. Автореф. канд. дисс. М., 1996. с.22-23.

Боротьба з підробленням товарів і ярликів // Боротьба із злочинністю за рубежом.- 1997, № 11, С. 12-14.

7.3. Злочини і правопорушення проти споживачів в Росії

Кріміналізация економічних відносин, (1) пов'язаних з реалізацією споживачами своїх прав при придбанні товарів і послуг, виявляється в Росії у використанні помилкової реклами і обмані споживачів в різних формах. Розглянемо більш детально вказані зловживання.

Помилкова реклама

Реклама є найважливішим чинником, що впливає на прийняття споживачем вибору про придбання товару або послуги.

З метою дезинформації споживача і, зрештою, для отримання незаконної вигоди, кримінально орієнтовані підприємці, діючі в сфері торгівлі умисно допускають порушення вимог до її змісту, часу, місця і способу поширення, встановлених законодавством Росії. Таким чином рекламодавець, рекламопроизводитель або рекламораспространитель вводять в помилку споживача реклами.

З боку рекламодавця порушення складається в наданні явно невірних відомостей про об'єкт реклами, зі сторони рекламопроизводителя - у виробництві реклами з такою інформацією, зі сторони рекламораспространителя - в її поширенні.

Чинне законодавство містить перелік відомостей, при наявності яких реклама є недостовірною.

Чинне законодавство (ст. 182 УК РФ) передбачає карну відповідальність за здійснення явно помилкової реклами, тобто використання в рекламі явно помилкової інформації відносно товарів, робіт або послуг, а також їх виготівників (виконавців, продавців), довершене з корисливої зацікавленості і що заподіяло значний збиток.

Мета даної статті - вдосконалення правоохорони поведінки підприємців на ринку, встановленого законом, а також захист законних прав і інтересів споживачів від тих, що мають особливо широке поширення і професіонально розроблених способів негативного впливу на їх поведінку за допомогою явно помилкової інформації, які можуть ввести споживачів реклами в помилку або нанести шкоду здоров'ю громадян, майну громадян або юридичних осіб, навколишньому середовищу або шкода честі, достоїнству або діловій репутації вказаних осіб, а також шкода суспільним інтересам, принципам гуманності і моралі (2).

Обман споживачів

Обман є одним з найбільш типових злочинів, що здійснюються відносно споживачів товарів і послуг. Конкретними різновидами обману споживачів є обмірення, обваження, обрахування, введення в помилку і ряд інших.

Обрахування являє собою відступ продавцем або особою, що робить послугу, від зазделегідь обумовленої або оголошеної ціни без ведена споживача. Використовуються різні способи обрахування - неправильне числення ціни товарів або послуг, неправильна здача грошей споживачу, явно неправильна вказівка ціни, якщо її розмір визначений нормативно - правовими актами і не встановлюється по угоді з споживачем і інші.

Обмірення, обваження, недолив, недовага, недовложение являє собою передачу товарів в об'ємі, не відповідному укладеному договору і встановленим стандартам або інакшим умовам, що визначає вагу, об'єм і інакші кількісні параметри товару, що передається.

З історії методів обважування і обміру (початок ХХ віку). Деякі сучасні методи обміру і обважування (3)

Введення в помилку відносно споживчих властивостей або якості товару - передача явно спотвореної інформації з метою впливу на прийняття рішення покупцем, фальсифікація товарів.

Фальсифікація товарів все частіше здійснюються в формі бізнесу злочинними групами, які організують крупномасштабний виробництво товарів, що користуються найбільшим попитом, наприклад, розчинної кави, чаю і інших.

У умовах глобализації економіки фальсифікація і торгівля некондиційними товарами набуває транснаціонального характеру. У результаті збиток заподіюється споживачам різних країн (приклад).

Обман споживача часто направлений на дезорієнтацію споживача відносно значущих для нього умов договору, наприклад доставка на будинок, установка, послепродажное обслуговування. Ст. 200 УК РФ передбачена карна відповідальність за обман споживача в різних формах.

Мета статті - карно - правова охорона інтересів кінцевого споживача, т. е. громадянина, що має намір заказати або придбати (або що заказує, що придбаває або що використовує) товари, роботи, послуги виключно для особистих (побутових) потреб, не пов'язаних з видобуванням прибутку.

Однією з найбільш небезпечних тенденцій в динаміці злочинності проти споживачів є зростання обороту товарів, послуг, виконання робіт, що не відповідають вимогам безпеки для життя і здоров'я. Розглянемо як приклад ситуацію на ринку алкогольної продукції.

Фальсифікація алкогольної продукції

Для стану ринку алкогольної продукції в останні роки характерно скорочення частки в постачанні легальних вітчизняних виробників, викликане завезенням в країну по імпорту у великій кількості дешевих лікеро-горілчаних виробів, і зростанням обсягів нелегального виробництва. Згідно з розрахунками, продаж нелегально зроблених і імпортованих алкогольних напоїв склала біля 40% від всього обсягу проданої алкогольної продукції.

Значна частина спиртних напоїв відрізнявся дуже низькою якістю. По даним МВЕС Росії, від 30% і більш перевіреної алкогольної продукції за своєю якістю не відповідає вимогам ГОСТа або є фальсифікованою. У 1996 р. було забраковано або знижене в сортність майже 40% перевіреного коньяку вітчизняного виробництва, 35% вина виноградних і плодово-ягідних, майже 30% горілки і лікеро-горілчаних виробів. З імпортних напоїв найбільш низькою якістю відрізнялися виноградні вина і коньяк (біля 40% всієї перевіреної продукції).

За результатами проведених перевірок надто низькою виявилася якість проинспектированних винно-горілчаних виробів в Дагестані, Чувашиї, Новгородської, Орловської, Смоленської, Володимирська, Волгоградської областях (бракувалося 100% перевірених кількості), в Астраханської, Кемеровської, Московській, Омської, Оренбургської, Сахалінської областях (від 50% до 90%). Основний об'єм алкогольних виробів був забракований через невідповідність державним стандартам по органолептическим і фізико-хімічним показникам, ознакам фальсифікації і порушення реалізації цієї продукції в підприємствах торгівлі.

По даним Роськомторга, брак ликероводочних виробів до обсягу перевіреної продукції склав в 1991 р. 5,6%, в 1992 р. 12,4%, в 1993 р. 25,6% і в 1994 р. 30,4%. За даними перевірок МВС РФ, частка забракованої продукції досягала 40 - 70%. Частка забракованої імпортної ликероводочной продукції становила, по даним Роськомторга, 67,2% перевірених виробів в 1994 р.

Останнім часом відвертих і небезпечних для життя підробок стало значно менше. Частка кустарного виробництва не перевищувала останнім часом 20%. Самогоноваріння, за оцінками фахівців, складало до останнього часу не більше за 5-8% від всього об'єму споживання. Однак після підвищення акцизів на 40% збут легальної горілки, що подорожчала різко скоротився, поступаючись місцем більш дешевому підпільному зіллю. За даними головного санітарного лікаря РФ Геннадій Оніщенко, в січні 2000 року зростання смертності внаслідок алкогольних отруєнь становив 40,6%. Якщо в 1999 році, за експертними оцінками, частка нелегальної алкогольної продукції уперше за десять років знизилася до 40%, то в цей час фахівці прогнозують її зростання до 60-65%. Підвищення акцизу крім виробництва підпільної горілки стимулює і самогоноваріння. Є оцінки, що в окремих регіонах частка самогонки на ринку міцного алкоголю вже виросла до 20%.

Ці і багато які інші дані свідчать про те, що токсичні фальсифікати алкогольної продукції становлять значну частину споживаних спиртних напоїв. Це не могло не відбитися на здоров'ї споживачів.

Законодавством (ст. 238 УК РФ) встановлена карна відповідальність за випуск або продаж товарів, виконання робіт або надання послуг, що не відповідають вимогам безпеки життя або здоров'я споживачів. Мета статті - охорона здоров'я населення у випадках, коли громадяни виступають як споживачі.

Інші порушення прав споживачів

Злочину проти прав споживачів характеризуються високою латентностью. Нарівні із злочинами правоохоронними і контролюючими органами відмічається значний масштаб порушень законодавства про захист прав споживачів, зокрема Закону про права споживачів. Розглянемо найбільш типові порушення.

Найбільш високої є питома вага порушень прав споживачів в сфері торгівлі. І він має тенденцію до збільшення. У 1995 р. порушення в цій сфері становили 34,1%, в 1996 р.- 60%, а в 1997 р.- 63,1% від загальної кількості порушень. На другому місці по кількості порушень залишається сфера комунальних послуг, порушення в якій склали в звітному періоді 12,7% від загальної кількості порушень. У 1997 р. в порівнянні з 1996 р. значно зросла кількість порушень, виявлених в сфері платних медичних послуг - в 2,4 рази. Це в певній мірі пояснюється масовими перевірками, що проводилися територіальними управліннями по завданню ГАК Росії. Питома вага порушень прав споживачів при продажу товарів складає біля 20% від всіх порушень в останні роки. Розглянемо типові порушення.

Широке поширення отримали порушення, пов'язаних з реалізацією товарів з минулим терміном придатності. Незважаючи на законодавчу заборону реалізації такої продукції, в ГАК Росії і його територіальні управління поступали пропозиції від Держкомрезерву Росії, Госькомсевера Росії, адміністрації Камчатської області і інш. про надання органам по контролю і нагляду права вносити зміни у встановлені виготівниками терміни придатності.

Красноярский міський центр санітарно-епідеміологічного нагляду продовжував терміни реалізації продукції з минулим терміном придатності (масло тваринне, консерви рибні). Прокуратурою винесене уявлення про недопущення подібних порушень.

При перевірці ЗАТ "Гігант", найбільшого оптового підприємства, ГАК встановив факти реалізації ряду продовольчих товарів з минулими термінами придатності з дозволу Приморського крайового Центра санепиднадзора.

У 1998 р. територіальними управліннями ГАК Росії було виявлено 11937 порушення статей Закону Російської Федерації "Про захист прав споживачів", пов'язаних із забезпеченням безпеки і якості товарів, робіт, послуг, що становить 20,6% від загальної кількості виявлених порушень. З них:

53,4% порушень виявлені по ознаках ст. 4 (якість товару, роботи, послуги),

29,1% - ст. 7 (право споживача на безпеку товару, роботи, послуги) і

17,5% - ст. 5,6 (встановлення термінів служби, термінів придатності, гарантійного терміну і забезпечення ремонту і технічного обслуговування).

Найбільша кількість порушень пов'язана з наданням споживачам неналежної інформації про виготівника (виконавці, продавці) і товари (роботах, послугах). У 1998 р. територіальними управліннями ГАК Росії було виявлено 20991 порушення прав споживачів при наданні їм інформації. У 1995 р. ці порушення становили 13%, в 1996 р.- 32% - в 1997 р.- 41% від всіх порушень. Від 43% до 90% від загальної кількості виявлених порушень по наданню інформації склало відсутність документального підтвердження походження товарів.

Кількість порушень значна у всіх видах діяльності. Найбільш високий відсоток порушень при наданні інформації відмічається в сфері готельного обслуговування, медичних послуг, туристсько-екскурсійних послуг; торгівлі, громадського харчування. До найбільш характерних порушень відносяться (у відсотках до загального числа обстежених установ):

1. Відсутність необхідної і достовірної інформації про:

місцезнаходженні установи - 8,7;

державної реєстрації - 47,9;

режимі роботи - 13,5;

наявності ліцензії - 43,5;

кваліфікації і сертифікація фахівців - 57,9;

переліку послуг - 11,6;

прейскуранті цін - 12,6;

калькуляції цін - 62,3;

умовах надання і отримання послуг - 40,3;

правилах надання платних медичних послуг - 55,7;

контролюючих органах - 69,1;

органах по захисту прав споживачів - 80,4.

2. Надання платних медичних послуг без оформлення договору. Договір в письмовій формі не береться в 62,2% обстежених установ, в тому числі за формами власності медичних установ:

в 48,4% установ федеральної власності;

в 52,1% установ, що знаходяться у власності суб'єктів Російської Федерації;

в 55,0% муніципальних установ;

в 73,0% установ приватної форми власності.

При укладенні договору в письмовій формі:

індивідуальний договір складається в 34,1% установ;

договір приєднання використовується в 65,9% установ.

3. Відсутність при укладенні договору в письмовій формі:

реквізитів установи - 19,0%;

термінів надання послуг - 26,3%;

оголошення вартості послуг - 14,7%;

умов оплати - 23,1%.

Відповідальність виконавця відповідно до законодавства не передбачена в більш ніж в половині договорів. Біля 4% від загального числа виявлених порушень пов'язано з включенням в договір умов, що ущемляють права споживачів (нав'язування додаткових послуг, зумовлення отримання споживачем одних послуг обов'язковим отриманням інших, в тому числі і через укладення в примусовому порядку договору добровільного страхування і інш.).

4. Невидача споживачам документів, підтверджуючих прийом готівки за послугу, що надається:

не видається ніякого документа - 7% (таке порушення було виявлене в медичних установах тільки приватної форми власності);

видається документ, що не є документом суворої звітності (бланк квитанції N 16-00-30-35 від 20.04.95 по оплаті медичної послуги затверджений Мінфіном Росії) - 20%. Це порушення характерне для медичних установ всіх форм власності.

5. Надання платних медичних послуг без ліцензії:

не мають ліцензій 8,6% перевірених медичних установ;

ліцензії перебувають в стадії оформлення - 10,0%.

У ході обстеження були виявлені випадки надання платних медичних послуг особами, тривалий час що не проходили підвищення кваліфікації, надання платних медичних послуг працівниками лікувальних установ в основний робочий час, передбачений для ведіння безкоштовного прийому хворих в рамках обов'язкового медичного страхування.

Споживачу вельми складно відстояти свої права, в тому числі і в суді, оскільки висока вартість проведення експертизи наданої послуги, не завжди буває об'єктивним експертний висновок внаслідок високої корпоративности медичних працівників. Виникають великі труднощі в доказі причинного зв'язку між лікарським впливом і наслідками, що наступили.

Основними порушеннями при наданні послуг телефонного зв'язку є:

надання телефонного зв'язку по спареній схемі без згоди користувача або із застосуванням систем ущільнення;

не обгрунтовані посилання на відсутність технічної можливості установки телефону;

відключення телефону за несплату абонентської плати, міжміських і міжнародних розмов без попереднього повідомлення;

виставляння рахунків на оплату і відключення телефону у разі неоплати рахунків при розмовах, що не відбуваються;

стягування плати за розшифровку рахунку за міжнародні і міжміські телефонні розмови (код міста, дата, тривалість);

стягування плати за установку телефону в залежності від різних правових основ (наявність прописки, придбання у власність квартири, позачергова установка і інш.);

визначення тарифів за різні послуги - перейменування абонента при переїзді, обміні, успадкуванні і інш.;

відсутність інформації про черговість послуг, наявність пільг, що вводиться нових тарифах і переході на нову систему оплати послуг;

вплив застосування сучасних технічних засобів (факси, автоматичні визначники номера (АОН) і інш.) на якість основної послуги - телефонного зв'язку.

Майже у всіх регіонах Росії при перевірці торгових організацій знімалися з реалізації технічно складні товари побутового призначення через відсутність сертифікатів відповідності, підтверджуючих безпеку виробів, а також пред'явлення незавірених копій сертифікатів. Торгові організації продавали вказані товари без технічних паспортів і інструкцій по їх експлуатації, в тому числі і без перекладу на російську мову. Відмічені випадки реалізації товарів без гарантійних зобов'язань.

Результати діяльності правоохоронних і контролюючих органів Росії

Територіальними органами Держстандарту Росії в першому півріччі 1998 р. перевірено 12370 господарюючих суб'єктів. На 10367 з них виявлені різні порушення вимог державних стандартів або правил обов'язкової сертифікації. За вказані порушення видані постанови про накладення штрафів на суму понад 11 млн. рублів. Об'єм заборонених до реалізації продукції, робіт і послуг у вартісному вираженні склав більше за 1,7 млрд. рублів.

Результати перевірок органів державного санітарного нагляду свідчать про високі рівні загрязненности продуктів харчування токсичними хімічними сполуками, біологічними агентами і мікроорганізмами і погіршенні якості по санітарно-гігієнічних показниках таких продуктів, як м'ясо птаха, молоко і молочні продукти, жири і рослинне масло, продукція дитячого харчування, напої і інш.

У 1997 р. в порівнянні з 1996 р. практично в 2 рази виріс рівень нестандартних санітарно-хімічним показникам проб по птаху і птицепродуктам, імпортним безалкогольним напоям і продукції дитячого харчування. У 1,5 рази збільшилася кількість проб, що не відповідають цим вимогам нормативів по імпортних молочних продуктах, цукру і кондитерським виробам, жировим продуктам, вітчизняному і імпортному меду і продуктам бджільництва. За дев'ять місяців 1998 р. органами госсанепиднадзора Росії забраковано більше за 20 тис. тонн харчових продуктів. Цей показник залишається на рівні аналогічного періоду 1997 р. Тільки в 1997 р. відвернені більш двохсот тисяч випадків санітарних правопорушень, постачання на споживчий ринок країни продовольства, небезпечного за своїми санітарно-гігієнічними характеристиками, здатного викликати масові захворювання і отруєння людей. На 207 тисяч посадових осіб накладені штрафи, припинялася експлуатація десятків тисяч об'єктів. Тільки в першому півріччі 1997 р. органами санепиднадзора забраковане 30,2 тис. партій продуктів харчування, в тому числі 5,1 тис. партій імпортного продовольства. Загальний обсяг забракованої продукції становив 15,3 тис. тонн, з них імпортної - 5,2 тис. тонн.

Мінздоров'я Росії в Ліпецкой, Пензенської областях відвернені групові випадки захворювання людей, пов'язані з використанням м'яса і субпродуктов від тварин, хворих сибірською виразкою, в Іркутської області, Краснодарськом краї - заражених трихинеллезом.

Мінсільгосппродом Росії в 1996 р. було піддано ветеринарно-санітарній експертизі 35,5 млн. проб. Майже в 76 тис. випадках виявлені захворювання сибірською виразкою, туберкульозом, сальмонеллезом, лейкозом і інш. Внаслідок перевірок забраковано і не допущено до реалізації більше за 5 тис. тонн харчових продуктів і 6,4 млн. штук яєць.

Органами внутрішніх справ в 1996 р. знято з реалізації недоброякісних товарів на суму понад 400 млрд. рублів (1995 р.- 70,3 млрд. рублів). За фактами випуску або продажу товарів, що не відповідає вимогам безпеки, збуджене 1666 карних справ, що на третину більше, ніж в 1995 р.

У першому півріччі 1998 р. вилучено з обороту недоброякісних споживчих товарів на суму понад 346 млн. крб., що в 6 раз більше, ніж за аналогічний період 1997 р. Виявлено на 64,5% більше осіб, що здійснили злочини на споживчому ринку. Кількість залучених до відповідальності осіб зросла на 41,4%.

Митними органами в 1996 р. було відвернене ввезення на територію Росії неякісних і невідповідних російським вимогам безпеки товарів на суму 22 млн. доларів США. Дані товари були вміщені під митний режим знищення або вивезені імпортерами за межі Російської Федерації. Відносно несумлінних учасників зовнішньоекономічної діяльності було заведено 232 справи про порушення митних правил.

Росгосхлебинспекцией протягом 1996 р. перевірене якість більше за 2 млн. тонн муки, крупи, що становить 31% від виробленої продукції. При цьому забраковане 48 тис. тонн або 2,4% від перевіреної продукції. Найбільша кількість нестандартної продукції виявлена в Волгоградської, Самарської областях, Республіці Дагестан. За перше півріччя 1997 р. перевірене 1,2 млн. тонн муки або 35 % від виробленої продукції, в тому числі забраковане 6,5 тис. тонн, що становить 0,6 % від перевіреного об'єму.

За дорученням Уряду Російської Федерації Росгосхлебінспекция в 1996 р. в порядку експерименту організувала, контроль технології виробництва і якості хліба, хлебобулочних і макаронних виробів на підприємствах в ряді суб'єктів Російської Федерації. Усього було перевірено 4236 тонн готової продукції і сировини, забраковано в середньому 8%. У той же час в Москві забраковане 42,5%, в Республіці Калмикия і Белгородської області - 20%. У першому півріччі 1997 р. на 865 хлебопекарнях перевірене 340 тонн готової продукції, з них забраковане 95,2 тонни або 5,8% до перевіреної продукції.

Органами Госторгинспекциї МВЕС Росії в 1996 г в 74% перевірок виявлені порушення, в 1998 р.- 80% перевірок виявили порушення дотримання правил торгівлі і якості споживчих товарів. Найбільш поширені порушення:

правил торгівлі - 60% випадків;

обману (обмір, обважування, обрахування) споживачів - 14% випадків;

продаж товарів неналежної якості або продаж з порушенням санітарних правил - 14% випадків;

продаж товарів без документів, підтверджуючих їх походження - 11% випадків.

Збільшилися забраковки кави, коньяку, крупи і бобових виробів, риби і рибопродуктів, макаронних виробів, цукру, тканин всіх видів, гумового взуття, холодильників і інш. товарів. За цей період органами Госторгинспекциї накладено штрафів на суму більше за 243 млн. рублів, до дисциплінарної, адміністративної і карної відповідальності залучено більше за 140 тис. чоловік.

Державною ветеринарною службою Мінсільгосппроду Росії за перше півріччя 1998 р. було проведено 115,8 млн. експертиз продовольчої сировини і харчових продуктів. Внаслідок експертизи м'яса, наприклад, виявлені випадки хвороб: туберкульозу - 8594, сальмонеллеза - 787, сибірської виразки - 2, лейкозу великої рогатої худоби - 2561, лейкозу птаха - 58058 і інш. Затримувалися партії імпортної м'яса-сировини, що поступила з Польщі, Данії, Китаю, Бельгії, України (по мікробіологічних, фізико-хімічних і інш. показниках).

У цей час таке положення з якістю і безпекою споживчих товарів і послуг, зумовлено тим, що ринковий механізм забезпечення якості і безпеки через конкуренцію господарюючих суб'єктів в Російській Федерації ще не в повній мірі задіяний, платоспроможність основної частини населення низька, що приводить до великого попиту на дешеві, а значить, і менш якісні товари.

З метою забезпечення ефективного захисту прав споживачів, необхідні законодавче підкріплення з питань забезпечення якості і безпеки товарів (робіт, послуг), посилена відповідальність контрольно-наглядових органів, а також виготівників, виконавців, продавців за і продукцію, що реалізовується ними, що випускається і послуги, створення умов для розвитку добросовісної конкуренції на споживчому ринку.

Державна система забезпечення безпеки і якості товарів (робіт, послуг) і напряму її вдосконалення

Система забезпечення безпеки товарів (робіт, послуг) включає законодавчу і нормативну базу, якою визначаються вимоги до безпеки продукції і послуг, федеральні органи виконавчої влади, наділені законодавством повноваженнями по здійсненню державного контролю і нагляду за безпекою і якістю продукції і послуг, об'єкти державного контролю і нагляду, форми і методи контролю, взаємодії уповноважених органів в цій сфері державного регулювання.

Стратегічною метою державної політики по забезпеченню безпеки і якості продукції і послуг є застосування вичерпних заходів по запобіганню можливостям виробництва і звертання на споживчому ринку небезпечної і недоброякісної продукції. У Російській Федерації повноваженнями по державному нагляду і контролю за безпекою товарів (робіт, послуг) наділено біля 20 федеральних органів виконавчої влади.

У відповідності з п. 3 ст. 42 Закони Російської Федерації "Про захист прав споживачів" Держстандарт Росії забезпечує координацію діяльності федеральних органів виконавчої влади, що здійснюють контроль за якістю і безпекою товарів (робіт, послуг), а також організацію і проведення робіт по обов'язковій сертифікації продукції і послуг.

Мінздоров'я Росії забезпечує нагляд за дотриманням санітарних норм, правил і гігієнічних нормативів, а також за реалізацією заходів по забезпеченню санітарно-епідеміологічного благополуччя населення. Минторг Росії здійснює державний контроль за дотриманням правил торгівлі і громадського харчування, застосуванням цін по окремих групах товарів, кладе край обсчети, обмери і обважування покупців.

Мінсільгосппрод Росії забезпечує контроль за дотриманням ветеринарних і фитосанитарних правил при заготівлі, виробництві, переробці, транспортуванні, зберіганні і реалізації продукції тварини і рослинного походження.

МАП Росії і його територіальні органи здійснюють державний контроль за дотриманням законів і інакших правових актів Російської Федерації, регулюючих договірні відносини в області захисту прав споживачів.

Державна хлібна інспекція при Уряді Російської Федерації здійснює контроль за якістю, збереженням, раціональним використанням і безпекою зерна і сім'я, продуктів їх переробки.

Державна протипожежна служба МВС Росії забезпечує державний пожежний нагляд за дотриманням вимог пожежної безпеки і припинення їх порушень.

Федеральні органи виконавчої влади здійснюють вказані повноваження відповідно до законодавства про стандартизацію і сертифікацію продукції і послуг, санітарно - епідеміологічному благополуччі населення, захисті прав споживачів і інш., а також на основі системи нормативних актів, що включає державні стандарти, медико-біологічні вимоги, санітарні і ветеринарні норми і правила, будівельні норми і правила і т. д.

Крім того, в нормативно-правову базу входять правила торгового, побутового і інакших видів обслуговування, затверджені постановами Уряди Російської Федерації. Вони конкретизують компетенцію відповідних федеральних органів виконавчої влади в сфері контролю і нагляду, встановлюють процедури державного нормування, реєстрації, сертифікації товарів і послуг і інш.

У російській практиці затвердився принцип, згідно з яким федеральний орган виконавчої влади, який розробляє норми, правила і вимогу в уповноваженій сфері забезпечення безпеки і якості товарів, роботи, послуги, як правило, і здійснює контроль і нагляд за їх дотриманням. Так, наприклад, Мінздоров'я Росії і центри госсанепиднадзора в суб'єктах Російської Федерації, розробляючи і затверджуючи санітарно-гігієнічні і противоепидемические норми і правила, здійснюють нагляд за їх застосуванням. Органи державного ветеринарного нагляду розробляють і контролюють дотримання ветеринарних норм і правил і т. д. Така схема розмежування повноважень і здійснення контролю, дозволяє в основному забезпечувати безпека і якість продукції і послуг, але при обов'язковій умові наявності впорядкованої законодавчої і нормативної бази, вільної від змішення і дублювання прав, функцій і сфер контролю.

Протягом останніх років простежується тенденція до розширення повноважень по контролю за безпекою і якістю продукції і послуг окремих федеральних органів виконавчої влади і закріпленню їх в положеннях про ці органи, що приводить до непомірного розширення функцій і сфери контролю, трансформації відповідальності державного контролю і нагляду, дублюванню повноважень міністерств і відомств.

Окремі федеральні органи виконавчої влади приймають відомчі нормативні акти, в яких розширюють свої повноваження в порівнянні із законодавством.

При перевірках контролюючих органів об'єктом нерідко стає одне і те ж: наявність сертифіката відповідності, необхідної і достовірної інформації, накладної на товари, дотримання встановлених термінів придатності і т. п. Ефективність таких перевірок низька. Мають місце факти, коли контрольні закупівлі з метою виявлення фактів обважування і обрахування проводили, наприклад, фахівці органів санепиднадзора (Саратовская обл.). Інформація про підсумки перевірок до органів виконавчої влади, що мають законодавчі повноваження по усуненню певних порушень, доводиться несвоєчасно або обмін оперативною інформацією відсутній.

У роботі федеральних органів виконавчої влади, уповноважених на здійснення державного контролю і нагляду за безпекою споживчих товарів на регіональній рівні, намітилася несприятлива тенденція, коли окремі з них, не отримуючи належного фінансування своєї діяльності, шукають способи виживання за рахунок надання платних послуг господарюючим суб'єктам. Такі дії дискредитують суть державного контролю і нагляду, створюють додаткові труднощі в здійсненні підприємницької діяльності, а також передумови для зловживань і корупції.

Розширення державного контролю на платній основі ще більш погіршує економічне становище як вітчизняних підприємців, так і російських споживачів. У результаті в країні діє велика кількість органів виконавчої влади, що володіють обширними повноваженнями по виявленню і припиненню правопорушень в сфері безпеки і якості продукції і послуг, які в ряді випадків не оформлені законодавче.

На думку ГАК Росії, Мінздоров'я Росії, Держстандарту Росії проблема рішення підвищення ефективності контролю і нагляду за безпекою і якістю товарів, робіт, послуг лежить не в площині зміни фундаментальних принципів побудови державної системи контролю у вказаній сфері, а в упорядкуванні і розмежуванні повноважень відповідних федеральних органів виконавчої влади, координації їх дій по забезпеченню безпеки і якості продукції і послуг на основі федеральних законів і інших правових актів, що приймаються в їх розвиток, вмісному конкретні форми і методи реалізації законодавче встановлених повноважень і вимог, а також в перенесенні відповідальності за відсутність сертифіката на відповідальність за безпеку продукції.

Примітки

Під споживачем згідно з Законом про захист прав споживачів від 7 лютого 1992 р. із змінами і доповненнями від 9 січня 1996 р. розуміється громадянин, що має намір заказати або придбати або що заказує, що придбаває або що використовує товари (роботи, послуги) виключно для особистих (побутових) потреб, не пов'язаних з видобуванням прибутку.

Жалинский А. Е. Комментарій до Карного Кодексу РФ (ст. 182).

Жулье. 13 способів обважування і обміру // http://blef.ic.ru/.

7.4 Злочину в сфері приватизації

Поняття і причини приватизації

Під приватизацією розуміється процес залучення приватного сектора до володіння або управління державними підприємствами. Цей термін може означати або:

а) купівлю існуючого підприємства або його частини, або

б) продаж активів підприємства після його ліквідації.

Крім того, він також може означати приватизацію управління шляхом висновку договорів на управління або здачу в оренду (1).

У статті 1 Закону про приватизацію державних і муніципальних підприємств в Російській Федерації від 3 липня 1991 р. дається поняття приватизації державних і муніципальних підприємств: "Приватизація державних і муніципальних підприємств - придбання громадянами, акціонерними товариствами (товариствами) у держави і місцевих Рад народних депутатів в приватну власність підприємств, цехів, виробництв, дільниць, інакших підрозділів цих підприємств, що виділяється в самостійні підприємства; обладнання, будівель, споруд, ліцензій, патентів і інших матеріальних і нематеріальних активів ліквідованих підприємств і їх підрозділів; часткою (паїв, акцій) держави і місцевих Рад народних депутатів в капіталі акціонерних товариств (товариств); належних підприємствам, що приватизуються часткою (паїв, акцій) в капіталі інакших акціонерних товариств (товариств), а також асоціацій, концернів, союзів і інших об'єднань підприємств".

Загальні вигоди приватизації (при її належному плануванні і здійсненні) полягають в наступному:

вивільнення державних ресурсів для інвестицій в інфраструктуру і соціальні програми;

зростання масштабів і динамизма існуючого приватного сектора;

більш широкий розподіл власності;

стимулювання і полегшення капіталовкладень приватного сектора як з вітчизняних, так і зарубіжних джерел;

отримання доходів для держави і створення нових робочих місць;

скорочення адміністративного тягаря держави;

у разі колишніх соціалістичних країн - початок і забезпечення продовження переходу економіки від адміністративно-командної до ринкової моделі економіки;

загалом споживачі також отримують вигоду від приватизації.

Конкретні вигоди приватизації можуть включати:

підвищення продуктивності труда;

зростання виробничого потенціалу;

зростання прибутку для нових власників і інших акціонерів;

зростання прибутку прискорення зростання і більш ефективна заборона витрат.

У деяких випадках приватизація приводить до ліквідації нежиттєздатних фірм, які раніше утримувалися на плаву завдяки урядовим субсидіям, заступництву.

Приватизація в Росії

В Росії основні цілі приватизації перебували в наступному:

Стимулювання приватного сектора і створення основи ринкової економіки;

Підвищення ефективності колишніх державних і муніципальних підприємств;

Створення системи соціального захисту і соціальної інфраструктури з використанням доходів від аукціонів;

Створення належного середовища і організаційної структури для розширення масштабів приватизації;

Сприяння фінансової стабілізації;

Розвиток конкуренції і демонополізація;

Залучення іноземних інвестицій.

У Росії приватизація відбувалася в два етапи. Перший етап (переважне ваучерний) довівся на 1992-першу половину 1994 р. Способи приватизації не були однаковими для всіх галузей і об'єктів. Так, малі підприємства підлягали продажу на аукціоні і по конкурсу. До червня 1994 р. загалом по країні 70% малих підприємств перейшли в приватні руки. Що стосується інших підприємств, то їх в більшій частині акціонували, а потім і відразу або поступово продавали.

Усього було поширено 144 млн. ваучерів (приватизаційних чеків) серед 96%населения країни. Номінал кожного ваучера становив 10 тис. рублів, за який кожний одержувач сплачував 25 крб. Ваучери були цінними паперами на пред'явника.

Другий етап приватизації (грошовий) почався з 1 липня 1994 р. Він заснований на переході від переважно безвідплатної (з використанням приватизаційних чеків) передачі державної власності до її продажу по цінах, визначуваних ринком. У новій приватизаційній моделі закладені два ключових принципи:

а) інвестиційна орієнтація продажу;

б) забезпечення інвестору можливості придбання пакету акцій підприємства, що приватизується.

Законодавством передбачалися наступні способи приватизації:

продаж акцій акціонерних товариств відкритого типу, створених в процесі приватизації;

продаж підприємств, що не є акціонерними товариствами, на аукціонах;

продаж підприємств, що не є акціонерними товариствами, по комерційному курсу, в тому числі з обмеженням складу його учасників;

продаж пакетів акцій акціонерних товариств по інвестиційному конкурсу;

продаж майна (активів) діючих, і ліквідованих підприємств, що ліквідовуються, а також об'єктів, не завершеного будівництвом, на аукціонах і по конкурсу;

викуп орендованого майна;

продаж підприємств товариствам, створеним відповідно до додаткових пільг;

продаж часткою (паїв, акцій), що знаходяться в державній і муніципальній власності, на аукціоні, комерційному конкурсі, в тому числі з обмеженим складом учасників.

Комерційним банкам Росії і іноземним банкам надане право здійснювати кредитування операцій приватизації відповідно до чинного законодавства.

Детермінанти злочинності в сфері приватизації

Узагальнення вітчизняного і зарубіжного досвіду приватизації дозволяє зробити висновок, що перехід до ринкової економіки на практиці виявляється скрізь складним, хворобливим і багато в чому малопредсказуемим. Навряд чи існує ідеальна модель приватизації, реалізація якої не пов'язана з витратами, в тому числі кримінальними. У кожній країні конкретний механізм приватизації глибоко національний і залежить від реального рівня розвитку економіки, культурно-історичних традицій, політичної орієнтації. Так же специфічний і своєрідний комплекс криміногенних чинників в цій сфері.

Криміногенний потенціал приватизації зумовлений спільною дією складного комплексу чинників, серед яких з відомою часткою умовності можна виділити декілька їх категорій.

По-перше, це чинники, пов'язані із змістом самого процесу приватизації.

По-друге - чинники, пов'язані з соціальними, економічними, політичними умовами реалізації приватизаційних програм в Росії.

По-третє - чинники, зумовлені прийнятою концепцією, ідеологією приватизації, недосконалістю її правової бази.

В-четвертих - загальні неспецифічні детермінанти економічної злочинності в сфері приватизації.

По-п'яте - можна виділити криминогенность наслідків самої приватизації.

Чинники, пов'язані із змістом процесу приватизації. Криминогенность приватизації виявляється в умисному або необережному створенні системи нормативної і оперативно-виконавчої безконтрольності, сприяючої масовому розкраданню, хабарництву, корисливим зловживанням, шахрайству, установі лжепредприятий, помилковим банкрутствам, недбалості, здійсненню інших економічних злочинів.

Роздержавлення і приватизація знижують можливості держави як контролюючого і правоохоронного інституту, збільшують можливості непередбачуваної і неконтрольованої діяльності окремих громадян.

Чинники, пов'язані із зовнішніми соціальними, економічними, політичними умовами реалізації приватизаційних програм в Росії. Початковий період російської приватизації проходив в надто несприятливому соціально-економічному середовищі.

Роздержавлення об'єктів виробництва, незалежно від народногосподарської значущості і вартісної оцінки відбувалося паралельно з корінними соціальними і політичними реформами, в умовах інституційної кризи і ослаблення держави. Серед чинників соціально-економічного порядку потрібно відмітити наступні:

переважна орієнтація підприємницької активності на проведення спекулятивних операцій в фінансовому і торгово-посередницькому секторі, на швидке накопичення фінансового капіталу. Результатом приватизації в цих умовах з'явився перерозподіл ресурсів колишнього державного сектора в сферу фінансових, торгово-посередницьких операцій, легального і нелегального експорту капіталу. Фінансові і торгові операції знаходяться практично поза зоною впливу і контролем держави.

економічна криза, спад виробництва в реальному секторі економіки, зниження прибутковості, інвестиційної привабливості більшості державних підприємств - потенційних об'єктів приватизації. Безпосереднім слідством цього з'явилася ринкова недооцінка приватизаційних об'єктів або відсутність ринкової оцінки взагалі. Ці умови сприяли численним зловживанням, пов'язаним із заниженням вартості об'єктів приватизації і нанесенням збитку економічним інтересам держави.

Криміногенний потенціал приватизації багато в чому зумовлений і посилений особливостями чого склався в початку 90-х років в Росії економічної системи, яку ряд авторів означають терміном "економіка фізичних осіб" (2). Даний тип економіки з'явився тією середою, в якій здійснювалася приватизація. Прискорена приватизація, в свою чергу, сприяла становленню і зміцненню економіки фізичних осіб, посиленню багатьох її деструктивних особливостей.

Її найважливішою межею є те, що інтереси керівників різних рангів, зумовлені їх інституційною поведінкою, грають підлеглу роль по відношенню до власних інтересів як фізичних осіб. Основними агентами ринкових і позаринкових економічних відносин стають не підприємства, організації або установа (в тому числі органи влади і управління), а насамперед фізичні особи, що мають можливість приймати рішення від імені відповідних господарюючих суб'єктів. Вільна конкуренція підприємств в сфері попиту і пропозиції товарів і послуг як одна з умов ефективного функціонування ринкової економіки поступається місцем змові або противоборству фізичних осіб.

Важливим слідством становлення "економіки фізичних осіб" є криминализация економічних відносин між підприємствами, виробниками і споживачами, перенесення відносин між підприємствами в сферу відносин між фізичними особами, позасудові способи дозволу конфліктів, невідповідність між фінансовими і товарними потоками (на думку ряду дослідників, внеплатежний оборот, бартер і взаємне кредитування між підприємствами супроводиться платіжним оборотом між фізичними особами).

Причинами розвитку економіки фізичних осіб з'явилася глибока економічна криза, що поставила цілі галузі реального сектора на грань виживання, макроекономічна нестабільністю незбалансованість, концепція реформування російської економіки, вибрана модель прискореної приватизації. Свідоме ослаблення державного апарату, ігнорування істинної ролі приватної власності в економіці, поспішна приватизація не тільки виробництва, але і управлінської, соціальної і економічної інфраструктури привело до надмірного відособлення приватних і суспільних інтересів.

При збереженні і поглибленні розриву між керівництвом і колективами підприємств - створення чисто горизонтальних структур, легально або негласно об'єднуючих керівників підприємств, федеральних і муніципальних чиновників відповідного рівня. Цей шлях веде до подальшої криминализації економіки, переходу від "економіки фізичних осіб" до "економіки кримінальних груп" з посиленням монополізму, насильним обмеженням вільної конкуренції.

Відсутність економічних і соціальних умов для проведення цивілізованої, ефективної приватизації сприяла колосальному сплеску економічної злочинності в нових формах.

Чинники, зумовлені прийнятою концепцією, ідеологією приватизації, недосконалістю її правової бази.

Концепція форсованої приватизація є однією з найважливіших причин її високого криміногенного потенціалу. Прискорена приватизація породила корінну зміну соціальних інститутів, відкрила нові можливості для корисливих дій, що в поєднанні з ослабленням і неефективністю держави викликало зростання економічної злочинності.

Концепція прискореної приватизації зводилася до неконтрольованого акціонування підприємств з вільним формуванням статутного капіталу АТ по залишковій вартості оцінки основних фондів підприємства, дробленням підприємства на ряд самостійних акціонерних товариств або товариств відкритого типу, далеко не завжди виправданих економічно. Як показала практика, таке дроблення нанесло значну шкоду технологічним процесам, необгрунтовано розірвало структурні зв'язки у виробництві і збуті зробленої продукції. Такий з'явився причиною масових кримінальних виявів.

Іншим криміногенним чинником є неадекватний облік економічних і соціальних реалій в програмах приватизації, недостатня проработанность її фундаментальних питань. Оцінюючи програму приватизації, професор Нью-Йоркского університету Хофстра Хемпстед Ніколас Козлів писав: "Приватизаційна програма і особливо вибір часу її здійснення безсумнівно приведуть до вищої міри несправедливим результатам, і було б важко уявити собі іншу програму, яка б навмисно породжувала велику несправедливість" (3).

Неотработанность процедури проведення аукціонів і конкурсів, складність процесу підготовки конкурсу або аукціону, наявність безлічі пропусків і протиріч в правовому регулюванні і пов'язаних з шануємо прихованих для нефахівця можливостей обману і стрімкого збагачення. Проведення конкурсів і аукціонів в ході приватизації - одна з найбільш криміногенних зон приватизації.

Загальні неспецифічні детермінанти економічної злочинності в сфері приватизації. Зростання економічної злочинності в сфері приватизації пояснюється також дією чинників, загальних для економічної злочинності, в тому числі неефективністю державних інститутів і інститутів правоприменительной практики боротьби з економічними правопорушеннями. Свою роль зіграло також жорстке податкове законодавство при відсутності ефективної системи контролю за його виконанням.

Не останню роль грали протиріччя в формуванні шара підприємців. Він формується з людей різних політичних переконань, моральних принципів, рівня освіти і т. п. На низькому рівні знаходиться також етична і ділова етика російського бізнесу. Приватизація посилила і істотно доповнила чинники економічної злочинності.

Криминогенность наслідків приватизації.

Криминогенность приватизації знаходить свій значущий вияв в створенні нового соціально-економічного середовища, що створює сприятливі умови і чинники для кримінальної економічної поведінки. Серед них можна, зокрема, відмітити наступні:

Юридичне оформлення положення власника людьми, що раніше фактично розпоряджалися державною власністю, наприклад, в сфері малої приватизації або, частково, в ході акціонування середніх і навіть великих підприємств. Цей процес конверсії влади у власність відбувався в ряді випадків в протиправних формах.

Формування основ фондового ринку. Цей важливий результат приватизації був пов'язаний і з негативними наслідками. Однак ринок був нерозвинений, був відсутній ефективний механізм захисту прав інвесторів, правова база діяльності учасників ринку відрізнялася пробельностью, суперечністю і нестабільністю. Фондовий ринок часто ставав полем для різних зловживань, маніпуляцій. У умовах слаборазвитого фондового ринку управління підприємствами з боку значного числа не маючого такого досвіду власників було малоефективне. Ці деформації з'явилися неминучим слідством політики прискореної приватизації.

Широке залучення шара нових власників в тіньові і кримінальні економічні відносини.

Посилення соціальної і економічної диференціації в суспільстві. Даний результат приватизації став заметений вже до кінця першого, "ваучерного" періоду приватизації, коли багато які громадяни продавали свої приватизаційні чеки по символічній ціні. Це криміногенний чинник, що створює сприятливе середовище для здійснення економічних злочинів.

Злочинність в сфері приватизації і управління державною власністю.

Період з 1991 року, початку процесу приватизації в Росії, характеризується безпрецедентним зростанням злочинності, зміною її характеристик і практично втратою державного і суспільного контролю за криміногенною ситуацією.

Аналіз виявлених злочинів і збуджених карних справ за фактами, пов'язаними з приватизацією державної власності, показує, що найбільш типовими видами злочинів є крадіжки і привласнення ввіреного державного майна, хабарництво, зловживання службовим положенням і шахрайство.

По об'єктах майна, що приватизується можна виділити наступні групи злочинів:

в сфері приватизації державних і муніципальних підприємств;

в сфері управління державною і муніципальною часткою власності на приватизованих підприємствах;

в сфері приватизації житлового фонду;

пов'язані з виділенням і закріпленням права власності на земельні дільниці;

пов'язані з приватизаційними чеками.

Розглянемо основні види злочинів в сфері приватизації і способи їх здійснення. З'ясування способів здійснення злочину може привести до пізнання обставин, що викликали злочин або що полегшували його здійснення, дати характеристику особи, його що здійснив. На основі цих даних може бути розроблений комплекс заходів попередження злочинів науково-технічного, оперативно-тактичного і організаційного характеру.

Злочини в сфері приватизації державних і муніципальних підприємств

При проведенні торгів (аукціонів і конкурсів) по продажу майна здійснюються злочини і зловживання з боку посадових осіб різного рівня, на яких покладене розв'язання питань роздержавлення майна (посадові особи комітетів по управлінню майном, фондів майна, адміністрацій), працівників адміністрацій підприємств, що приватизуються, посередницьких фірм, що беруть участь в процесі приватизації, а також покупців.

1. Злочини посадових осіб, на яких покладене розв'язання питань приватизації.

дача і отримання хабарів за надання послуг при приватизації, в тому числі за отримання майна в порушення діючих положень без проведення обов'язкового конкурсу або аукціону;

порушення умов проведення аукціонів і конкурсів, свідомість пільгових умов з метою досягнення виграшу зацікавленої особи;

розкрадання і зловживання з грошовими коштами, отриманими від приватизації державних і муніципальних підприємств. Замість розподілу по нормативах між бюджетами різних рівнів вони залишають їх у власному розпорядженні.

Ряд місцевих територіальних органів використовують ці кошти для заняття лихварською діяльністю, беруть активну участь в фінансуванні комерційних структур. Як правило, має місце множинність злочинів даного вигляду, про що свідчать численні приклади.

2. Злочини керівників підприємств, що приватизуються:

умисне спотворення вартості основних і оборотних коштів підприємств з метою подальшого придбання майна по занижених цінах. Наприклад, при приватизації вологодской виробниче - комерційної фірми "Взуття" його керівника умисно занизили вартість основних і оборотних коштів і по підробних документах від імені трудового колективу викупили підприємство по старій балансовій ціні;

неправомірне розпорядження майном з боку посадових осіб державних підприємств, галузевих міністерств і відомств.

створення АТ закритого типу в обхід основних положенні програми приватизації;

умисне доведення підприємств до банкрутства і їх подальша приватизація по заниженій вартості;

продаж у власність або передача в оренду з правом подальшого викупу об'єктів, приватизація яких заборонена законом;

передача в довгострокову оренду АТ і товариствам з обмеженою відповідальністю рентабельних виробництв без узгодження з трудовими колективами;

внесення фальсифікацій в договори оренди;

використання пільг, що надаються трудовим колективам;

3. Правопорушення покупців майна, що приватизується:

участь в конкурсах підставних осіб, що пропонують максимальну ціну і впоследствие що відмовляються від укладення договору купівлі - продаж. Результатом є, відповідно до правил торгів, перехід майна до наступного учасника, який і є істинним покупцем. При цьому ціна істотно знижується. Щоб уникнути втрати застави, внесеної за участь в торгах, підставні покупці надають за день до проведення торгів підроблені платіжні доручення про перерахування заставної суми, що ніби мало місце;

утворення фіктивних товариств (акціонерних товариств) або складання фіктивних договорів про спільну діяльність з працівниками підприємства для отримання незаконних пільг і переваг при приватизації перед іншими покупцями. У відповідності зі ст. 24 Закону РФ "Про приватизацію державних і муніципальних підприємств в Російській Федерації" їм надаються пільги в розстрочці платежу на термін до трьох років, внесенні первинного платежу в розмірі 25% від заявленої суми, отриманні пріоритету при рівних пропозиціях перед іншими учасниками торгів. Протягом року після торгів з складу учасників товариства (АТ) працівники підприємства виводяться або договір про спільну діяльність розривається. У фонд майна ці відомості не прямують з метою збереження пільг. У ході закритої підписки на акції серед працівників підприємства керівники без проведення зборів працівників підприємства основний пакет акцій розподіляють між собою або вносять в списки учасників закритої підписки осіб з числа рядових працівників, не обізнаних про це.

створення "кишенькових" комерційних структур, в які переводяться кошти підприємства, що використовуються надалі для викупу об'єкта на конкурсах або аукціонах або в формі довгострокових позик самим засновникам кишенькових структур.

4. Правопорушення набувальників акцій:

невиконання інвестиційних програм (надання фіктивних документах про ніби виконані окремі етапи проектних робіт, постачання при здійсненні проекту застарілого обладнання, виконання інвестиційної програми за рахунок коштів самого підприємства);

отримання і дача хабарів за оформлення операцій викупу орендованого приміщення, штучне заниження вартості орендованого майна з подальшим його продажем;

внесення фальсифікацій в договори оренди, представлення підробленого договору, укладеного заднім числом, доповнення його пунктами, що передбачають право викупу майна і висновок фіктивних договорів про оренду з метою придбання прав на госсобственность, передачу в довгострокову оренду АТ і ТОВ рентабельних виробництв без узгодження з трудовими колективами.

Методи збору коштів на викуп підприємства:

умисне заниження вартості майна, що знаходиться на балансі;

розпродаж майна по занижених цінах;

привласнення частини майна;

здійснення інших протизаконних дій.

Протиправне привласнення державної власності і маскування його під законну дію здійснюється, як правило, організованими групами, здібними до масштабних злочинів проти державної власності.

Організований характер придбаває і шахрайство. Однією з тенденцій в процесі приватизації є відчуження майна держави шляхом шахрайських дій групою посадових осіб або зовсім юридичними особами.

Дії керівництва об'єднання в цьому випадку підпадають під ознаки сукупності ст. 170, 175, 147 УК РСФСР.

У лютому 1993 року Кировським РОВД м. Волгограда було встановлено, що житель м. Волгограда непрацюючий Р. з метою заволодіння муніципальною власністю- магазином № 12 Кировського району м. Волгограда без ведена адміністрації магазина склав фіктивний протокол загальних зборів акціонерного товариства закритого типу "Екстру-Центр" і зареєстрував його в адміністрації Центрального району м. Волгограда.

Правопорушення, що здійснюються в процесі управління державною і муніципальною часткою власності на приватизованих підприємствах

Використання основних і оборотних коштів без згоди трудового колективу і уповноваженого органу для створення нових комерційних структур з перекладом в них основної частки прибутку основного підприємства. Злочини, пов'язані з виділенням і закріпленням права власності на земельні дільниці:

отримання права на незаконне виділення земельної дільниці юридичними і фізичними особами;

отримання свідчення на право власності на землю, його реєстрація;

отримання права на довічно успадковане володіння або безстрокове користування, оренду і викуп дільниць у власність;

розширення меж дільниць, наділів понад граничні норми;

рішення про виділення дільниць Комітетом по земельних ресурсах і землевпорядженні поза межами відомчої компетенції.

Як правило, всі подібні рішення, отримання відповідних документів, практичні дії посадових осіб районів і селищ зв'язані з отриманням хабарів як за неправомірне рішення, так і за прискорення прийняття і реєстрації рішення.

Використання квазилегальних способів привласнення ввіреного майна внаслідок відсутності відповідних статей в карному кодексі у вигляді прихованих втрат від інфляції. Для цього акціонерне підприємство укладає договір постачання продукції з приватними підприємствами, які своєчасно не оплачують продукцію, утворюючи дебіторську заборгованість. Часто така заборгованість при наявності фіктивних виправдувальних документів відноситься до втрат і списується на збитки як дебіторська заборгованість, по якій закінчився термін позовної давності (більш 1 року). Деякі борги признаються нереальними до стягнення, і за рішенням інвентаризаційної комісії створюється резерв по сумнівних боргах.

Фінансові ресурси більшості акціонованих підприємств в цей час, як правило, обмежені, в зв'язку з чим можливість виплати скільки-небудь істотних дивідендів відсутня. Однак керівництво АТ, маючи "своїх" зовнішніх інвесторів, великих держателів акцій, нараховує їм завищені дивіденди, переводячи, по суті, власність (з високою часткою держави) в приватну, розоряючи АТ. Крім того, виплачуючи високі дивіденди, керівництво АТ зумовлює стрибок курсу акцій і тим самим провокує продаж акцій частиною простих акціонерів.

Нерідко керівники акціонованих підприємств засновують поруч з АТ підставні фірми, які після випуску нових акцій відразу ж придбавають їх без ведена акціонерів.

Цей результат часом досягається і інакшим шляхом, коли адміністрація суспільства, не поставивши в популярність акціонерів, випускає нові акції і продає їх своїм людям, т. е. самим собі.

У керівників АТ тривалий час була законодавча можливість заснувати дочірнє підприємство, очолити його і перевести туди акції, кошти і основні фонди.

Злочини, пов'язані з приватизаційними чеками

Як показало вивчення діяльності інвестиційних фондів, тільки в 1993 р. органами МВС було виявлено 27.284 злочинів, пов'язаних з приватизаційними чеками, в їх числі більше за 24 тис. справ про шахрайські дії, пов'язані із заволодінням приватизаційними чеками:

Привласнення чеків повноважними обличчями житлових контор і Ощадбанку шляхом включення в списки на отримання чеків вимишлених осіб, вибулих з постійного місця проживання, а також вмерлих до введення в дію Указу Президента Російської Федерації "Про приватизаційні чеки", створення фіктивних акціонерних товариств по проведенню операцій з ними.

Заволодіння приватизаційними чеками шляхом крадіжок з центрів зберігання і погашення чеків, а також друкарських фабрик Гознака.

Численні випадки неправомірного привласнення власності з використанням приватизаційних чеків мали місце і по всіх існуючих способах реалізації приватизаційних чеків.

Характер протиправних дій відносно способу їх реалізації виглядає таким чином.

1. При обміні приватизаційних чеків на акції свого (підприємства по закритій підписці:

придбання посадовими особами більшої, ніж встановлено законодавством (5% статутних капітали, але не більше за 2000 мінімальних зарплат), кількості акцій на скупиш у приватних осіб або чекових фондів приватизаційні чеки.

незаконне включення в число осіб, що беруть участь в закритій (пільгової) підписці на акції, підставних і "потрібних" осіб.

при першому варіанті акціонування трудовому колективу передається державою 25% безкоштовних неголосующих акцій і 10% голосуючих акцій.

2. При обміні приватизаційних чеків на акції інших підприємств на чековому аукціоні встановлені наступні правопорушення:

умисні дії працюючих на підприємстві, що виставило акції на торги, посадових і інакших осіб, направлені на пониження курсу приватизаційного чека.

блокування аукціону зацікавленими особами (вказаними в п. 1.1) шляхом завищення курсової вартості виставлених на торги акцій підприємства.

блокування аукціону зацікавленими особами (конкурентами і іншими) шляхом заниження курсової вартості акцій з метою скупки контрольного пакету акцій (при першому варіанті акціонування).

3. При обміні на акції інвестиційного фонду:

шахрайські дії з боку посадових осіб інвестиційних фондів і інакших акціонерних товариств відносно громадян, що обмінює приватизаційні чеки на акції даних фондів і суспільств.

умисне порушення законодавства про інвестиційні фонди (що встановлює з метою захисту громадян і трудових колективів підприємств, що акціонуються конкретне співвідношення між розміром статутного капіталу фонду і количестном у нього акції підприємств, що приватизуються ) в корисливих цілях шляхом отримання від громадян приватизаційних чеків і продажу їх підприємствам, що вибрали другий варіант акціонування (51% акцій), за готівку або безготівкові гроші.

4. При вільному продажу за гроші:

виготовлення і збут фальшивих приватизаційних чеків.

крадіжки і здирство приватизаційних чеків у громадян, в тому числі шляхом загроз і застосування насилля.

Способи здійснення злочинів можна також аналізувати в залежності від способу приватизації. Аналізуючи процес приватизації, практично можна виділити два основних її способу - "мала приватизація" і процес акціонування. Обидва активно використовувалися в протиправних цілях.

У ході "малої приватизації", прикриваючись інтересами трудового колективу, треті особи за безцінь придбавають магазин, майстерню по ремонту взуття, хімчистку, контрольний пакет акцій підприємства, незалежно від його розмірів. Часто це робиться в обхід законодавства, шляхом порушення Державної програми приватизації. Багато разів занижується вартість майна, що викуповується, спостерігаються протиріччя і фальсифікації в протоколах загальних зборів трудових колективів і планів приватизації об'єктів, що є юридичними документами. Таким чином, наноситься збиток місцевим і федеральним бюджетам за рахунок недоотриманого прибутку від приватизації. Причини подібних зловживань багатоманітні. Передусім, трудові колективи підприємств, що приватизуються не завжди захищали свої права, часто формально розписувалися в підписних листах і протоколах про свою згоду на приватизацію, маючи смутне уявлення про наслідки. Керівники нових приватизованих підприємств, як правило, з числа колишньої адміністрації - директор, заступники директора, головний бухгалтер намагалися позбутися активних працівників. Мають місце звільнення і інші переміщення на підприємстві після моменту подачі документів на приватизацію в комітет по майну, що суперечило законодавству.

Акціонування - найбільш поширений спосіб приватизації. У механізмі акціонування - перетворенні державних підприємств в акціонерні товариства відкритого типу мають місце принципові недоліки, навколо яких часто зростають соціальна напруженість і соціальні деформації, концентруються кримінальні структури.

Перетворення державного підприємства в АТ, як правило, визначається рішенням загальних зборів трудового колективу при наявності підписних листів з особистим підписом кожного працівника даного підприємства і осіб, прирівняних до них на основі Державної програми приватизації. Потім виборна компетентна комісія проводить оцінку основних фондів підприємства, що складає згодом статутний капітал майбутнього АТ. Далі формується реєстр акціонерів і розраховуються кількість і номінальна вартість акцій, що випускаються - проспект емісії АТ. Однак ці здійснення цих заходів має безліч особливостей, що істотно впливають на розподіл власності.

По-перше, в залежності від вибору варіанту приватизації великими або меншими пільгами може користуватися адміністрація підприємства або група осіб-поручителів (при першому або третьому варіанті) або трудовий колектив по чисельному складу (другий варіант приватизації).

По-друге, в залежності від оцінки вартості майна, а відповідно і розмірів статутного капіталу змінюється ціна акцій, призначених для викупу трудовим колективом.

По-третє, частина акцій, призначена для продажу стороннім особам на аукціоні, може бути реалізована великими пакетами одному або групі осіб-потенційно новим співвласникам підприємства, зменшуючи роль в управлінні підприємства його колишньої адміністрації.

При акціонуванні виникає, таким чином, три великих блоки потенційно криміногенних соціально-напружених ситуацій. Це суперечності адміністрації і трудового колективу, адміністрації і нових співвласників підприємств, акціонерів з числа трудового колективу АТ і сторонніх акціонерів.

У ув'язненні потрібно підкреслити, що злочинність в сфері приватизації носить латентний характер. Причиною цього є надто високі темпи перетворень власності, її форсований характер, що диктується в основному політичними задачами. Про масштаби зловживань в цій сфері дають уявлення звіт Рахункової палати РФ про перевірку законності приватизації "РАО Норільський нікель", "ВАТ Связьінвест", ВАТ "Сибірська нафтова компанія" і ВАТ "Тюменська нафтова компанія", а також звіт про фінансову діяльність АТ "Красноярський алюмінієвий завод", АТ "Красноярськуголь", фінансово-господарської діяльності АТ "Саянський алюмінієвий завод.

Злочинність в сфері приватизації за рубежем

Досвід приватизації в Східній Європі показав, цей процес пов'язаний зі значними кримінальними виявами. У всіх країнах Східної Європи спостерігається посилення соціальної і економічної диференціації. Це супроводиться значним зростанням карної економічної злочинності.

Характерними явищами, супроводжуючими процеси трансформації власності, є корупція, казнокрадство, розкрадення національного багатства. Так, в Польщі в ході приватизації розкрадено порядку 40 трильйонів злотих при загальнодержавному бюджеті 220 трильйонів. У Болгарії лише 1/5 осіб, що подали заявки на реєстрацію приватних підприємств, дійсно відкрили свою справу. У Чехії і Словаччині тільки для 20% підприємців приватний бізнес є єдиною сферою додатку свого труда.

У економічному механізмі приватизації країн Східної Європи виявилися такі типові зловживання при приватизації, як заниження вартості майна, що приватизується; шахрайство на ринку цінних паперів; порушення процедури акціонування - розподіл пільгових акцій, нечесна боротьба за контрольний пакет акцій, порушення при складанні реєстру акціонерів, ущемлення прав дрібних акціонерів, правова неурегулированность процесу роздержавлення і приватизації.

Становлення (відродження) приватною власності в постсоциалистических країнах актуализировало такі проблеми, як ухиляння від податків і відмиття "брудних" грошей.

Органи внутрішніх справ і кримінальної поліції в цей час роблять активні зусилля по інтеграції дій в області контролю і управління приватизацією:

налагодження обміну інформацією, що не ущемляє права комерційної таємниці;

створення банку даних законодавчих і нормативних актів, статистичних відомостей;

вживання загальних узгоджених заходів по припиненню відмиття "брудних" грошей в ході приватизації. Серед них такі заходи, як неконтрольоване відкриття банківських рахунків, контроль за оборотом великих грошових сум, контроль за великими внесками готівки, купівля-продаж золотих злитків, ювелірних виробів, антикваріату і т. п.;

уніфікація нормативної бази по боротьбі з організованою злочинністю в різних країнах і виробіток загальних превентивних заходів по попередженню правопорушень в даній сфері.

Як показує досвід приватизації країн Східної Європи, негативні сторони приватизації мають інтернаціональний характер.

Наприклад, в Великобританії в 80-е роки в період розвитку народного капіталізму по М. Тетчер акції денаціоналізованих підприємств розподілялися серед великого числа первинних інвесторів. Всупереч благим намірам політиків і незважаючи на спеціальне законодавство, що мало на меті захист інвесторів (що був відсутній в Росії на початку приватизації), багато які дрібні інвестори виявилися обдурені, оскільки їх залучили в кампанію продажу своїх акцій по цінах, занижених на користь осіб, які скористалися новим нерегульованим фінансовим ринком.

Примітки

"Мала приватизація в Р. Ф.: Нижегородская модель. Допомога для посадових осіб муніципального рівня.". Видання Уряду Р. Ф., 1992 р., С. 3-9.

Клейнер Г. Современная економіка Росії як "економіка фізичних осіб"//Питання економіки, - 1997, - № 4, - С. 81-95.

Козлів Н. Економічеська стабілізація і приватизація в Росії - альтернативи "шокової терапії"// Гроші і кредит. 1994, № 1, С. 31.

7.5 Криміногенні умови і злочинність в сфері зовнішньоекономічної діяльності в Росії

Реалізація політичного курсу на перехід Росії до відкритої економіки і інтеграцію в систему міжнародного розподілу праці обумовили лібералізацію режиму зовнішньоекономічної діяльності на початку 90-х років. Сфера зовнішньої торгівлі була демонополизирована, внаслідок чого підприємства всіх форм власність дістала право здійснювати зовнішньоекономічні операції. Були створені нові митні структури, система валютного і експортного контролю, покликані здійснювати регулювання зовнішньоекономічної діяльності, контроль за законністю в цій сфері. За період з початку економічних реформ значно зросли об'єми товарообороту (як експорту, так і імпорту). Одночасно зросла кількість злочинів в цій сфері.

Таблиця 7.5.1. Динаміка злочинності в сфері зовнішньоекономічної діяльності

Показники 1997 1998 1999 2000

Кількість зареєстрованих злочинів 2486 3218 4687 2768

Зростання в порівнянні з попереднім періодом, % х 29,4 45,6 68,7

Чинники криминализації сфери зовнішньоекономічної діяльності

Сфера зовнішньоекономічних зв'язків є в цей час однієї з найбільш криміногенних сфер народного господарства. Цьому сприяв цілий комплекс чинників і умов соціально-економічного, політичного і правового характеру:

форсована лібералізація режиму зовнішньоекономічної діяльності

відмінність структури внутрішніх і світових цін. Внутрішні ціни на сировині і енергоносія в Росії, як правило, значно нижче світових, в той же час ціни на споживчі товари значно перевищують відповідні ціни світового ринку. Це є однією їх найважливіших причин надзвичайної прибутковості зовнішньоекономічних операцій, що створює об'єктивну основу для різного роду корисливих зловживань і злочинів в цій сфері.

несприятливий інвестиційний клімат.

неефективність податкової політики і надмірний тягар податкового навантаження. Криміногенний вплив цього чинника відомий досить давно. Про нього писали ще французькі просвітники. Однак і в цей час російська митно-тарифна політика носить переважно фіскальний характер. Задача поповнення бюджету є пріоритетною. Це провокує контрабанду. Частка високих тарифних ставок в Росії значно перевищує той же показник в розвинених країнах - США і Канаді. Наприклад, середньозважений митна ставка в США - 3,7%, в Росії - 14%. Частка пікових (самих високих) тарифів в США - 10%, в Росії - 40% (1).

високий рівень криминализації економічних відносин як чинник використання зовнішньоекономічних зв'язків для легалізації капіталів злочинного походження

недостатня ефективність експортного і валютного контролю;

недостатня оснащеність і забезпеченість кваліфікованими кадрами митних органів.

протиріччя і пропуски митного і валютного законодавства;

"прозорість" митної межі, що зберігається;

використання зовнішньоекономічних каналів Росії, що розширяється злочинним бізнесом (наркотики, небезпечні речовини, нелегальна торгівля зброєю зі сторони як вітчизняних, так і міжнародних ділових освіт).

Особливістю криминализації сфери зовнішньоекономічної діяльності є активна роль організованих злочинних груп. Дії кримінальних угруповань направлені на видобування неконтрольованого державою прибутку, укриття доходів від оподаткування, розміщення валютної виручки в іноземних банках і витрачання в особистих цілях за рубежем. У арсеналі злочинних угруповань використовуються різні методи, починаючи від документальної фальсифікації, реєстрації фирм-однодневок і закінчуючи силовим тиском і підкупом співробітників митної служби.

Помітну роль в криминализації зовнішньоекономічної сфери грають вільні економічні зони (СЕЗ) (2). Функціонування практично всіх СЕЗ в Росії розійшлося з тими задачами, які проголошувалися при їх створенні. Деякі СЕЗ ( "Янтар", "Знахідка" і інш.) з експортно - виробляючих перетворилися в експортно - посередницькі, що використовуються для вивозу російського капіталу за рубіж.

Можливості СЕЗ активно використовуються злочинними групами для легалізації капіталу кримінального походження. У сферу їх інтересів попали практично всі прибуткові види бізнесу: експорт нафти, металів, імпорт продовольчих і інакших товарів. Розглянемо найбільш небезпечні і поширені види злочинів і деформацій в сфері зовнішньоекономічної діяльності.

Контрабанда і ухиляння від сплати митних платежів

Контрабанда (итал. contrabando, від contra - проти і bando - урядовий указ) - це таємне провезення або перенесення товарів і цінностей через державну межу з прихованням їх від митного контролю.

У більшості країн світу контрабанда визнана одним з самих небезпечних видів злочинної діяльності. Контрабанда безліччю ниток пов'язана з іншими злочинами. Поширення наркотиків, терор і вбивства, винищування рідкісних видів тваринних і багато яких інші можуть бути слідством контрабанди або її причиною.

Розглянемо найбільш поширені предмети і методи контрабанди при здійсненні експортних і імпортних операцій. Об'єм що увозяться на територію Росії товарів, що декларуються не своїми найменуваннями, досягає, по даній ГТК РФ, 40% (3).

Контрабандні операції при експорті.

Предметом контрабанди при здійсненні експортних операцій є кольорові і рідкоземельні метали, ліс, сировина стратегічного характеру, биопродукция. Величезні втрати несе держава в сфері видобутку, переробки і експорту вуглеводневої сировини. За даними західноєвропейських експертів, при цивілізованій організації торгівлі сировиною і ресурсами Росія могла б мати у вигляді прибутку до 100 млрд. доларів щорічно (4).

Розглянемо основні методи здійснення контрабандних операцій при експорті.

"Традиційний" метод. Передбачає протиправний перетин митної межі, минуя митні пости, або шляхом фальсифікації митних документів. Даний метод набув найбільшого поширення на межах з Білоруссю і Казахстаном. У ряді випадків використовується змова з представниками військово-повітряних, сухопутних, військово-морських сил з метою використання транспортних засобів, морських баз і спецаеродромов в обхід митного контролю.

Незаконний вивіз під прикриттям внутритаможенного транзиту. Особливо рельєфно ці операції виявилися в індустріально розвинених регіонах Росії, а також регіонах, що отримали статус найбільшого сприяючого. Це, передусім, відноситься до Північно-Західного регіону країни, зокрема, Калінінградської області, яка внаслідок свого особливого географічного положення стала ще в 1994 році одним з основних каналів контрабандних операцій. У Калінінградськую область вивозиться значні об'єми стратегічно важливих сировинних ресурсів з більшості регіонів Росії, навіть з Дальнього Сходу.

Суть даної схеми контрабанди складається в наступному. Сировинні ресурси по документах відправляються в Калінінградськую область в адреси неіснуючих фірм, або фірм, представники яких надавали ділкам свої реквізити. У дорозі проходження через Білорусь або Прибалтійські держави вантаж переадресується місцевими фірмами на адресу фірм дальнього зарубіжжя. Фірма - одержувач вантажу - забезпечується фіктивними документами про отримання вантажу.

Даний метод використовується також для вивозу сировинних ресурсів під виглядом відправленого з країн СНД і що проходять транзитом через територію Росії. Осуществлется підробка декларації, підкуп службовців митниці. Особливе поширення отримав при вивозі нафти, металу, лісу в Китай, Іран через Україну, країни Середньої Азії і Закавказья.

Для ілюстрації масштабів подібної форми незаконного експорту можна привести результати оперативно-профілактичної операції "Транзит", проведеної МВС Росії у взаємодії з іншими міністерствами і відомствами в 1994 -1995 роках і що є одним з багатьох в серії заходів, направлених на припинення контрабанди. Перевірці зазнали більше за 6 тисяч російських і іноземних господарюючих суб'єктів, що здійснили відвантаження матеріальних цінностей на сотні мільярдів рублів в адреси калининградских фірм, підприємств і організацій. У результаті, тільки на початковому етапі операції було виявлено понад 1,3 тисяч фактів контрабанди, розкрадання, хабарництва, інших зловживань, збиток від яких перевищив 210 млрд. рублів, викрита діяльність понад 100 організованих злочинних груп. По карних справах у злочинців було вилучено і описане майно на суму 60 млрд. рублів. Було розкрито 25 фіктивних і більше за 50 діючих фірм, реквізитами яких користувалися злочинці для прикриття протиправного вивозу ресурсів з Росії. При цьому була також кладена край спроба незаконного вивозу ресурсів на суму більше за 40 млрд. рублів.

Одним з результатів припинення так званого калининградского транзиту стало підвищення цін на бензин в Литві в два рази і на метали на Лондонській сировинній біржі.

Контрабанда товарів під прикриттям вивозу товарів на тимчасове зберігання і переробку за рубежем. Вивезені ресурси не повертаються. До контролюючих органів представляються фіктивні документи про перетин вантажем російської митної межі вже як експортне постачання. Іноді оформляються підроблені отказние листи від імені підставних російських підприємств і організацій, які ніби повинні були отримати продукти переробки. Таким чином, вони вмотивовують продаж товарів за рубежем.

Наприклад, великі партії нафти і нафтопродуктів вивозяться з Росії без оформлення експортних контрактів на Україну і в Білорусію, а потім в порушення зобов'язань по тимчасовому зберіганню і переробці реалізовуються в країнах Західної Європи і в США. Для приховання подібних операцій до митних органів представляються фіктивні документи про ніби увезені в Росію товари.

Вивіз в рамках офіційно укладених експортних контрактів з встановленими ними ж за рубежем фірмами. При цьому ціни офіційного експортного контракту, як правило, занижуються. Даний спосіб застосовується при експорті рідкоземельних металів і іншої цінної сировини, що вимагає ретельної експертизи і висновку фахівців про якість.

У зв'язку із здійсненням толлингових операцій із зарубіжною давальницькою сировиною. У ряді випадків в зворотному напрямі з Росії вивозиться не готова продукція, а власна російська сировина. Використовуються фіктивні документи на продукцію і сировину.

Незаконний вивіз під прикриттям підприємств з іноземними інвестиціями і спільних підприємств. Вивозиться сировина, що не є продукцією власного виробництва, або дозволеної до безмитного вивозу. Незаконний вивіз за рубіж російських стратегічно важливих сировинних товарів часто супроводиться розкраданням, хабарництвом, ухилянням від оподаткування і іншими зловживаннями, що наносить значну утрату економічним інтересам Росії.

Для досягнення своїх корисливих цілей злочинні формування активно проникають в господарську і фінансову діяльність підприємств паливно-енергетичного, металургійного і лісового комплексів, створюють для прикриття своєї протиправної діяльності різні комерційні структури.

Контрабанда биопродукції, рідкісних видів флори і фауни.

За оцінкою Інтерполу, в минулому році світовий оборот контрабанди зразками флори і фауни вийшов на друге місце після обороту наркотиків, обігнавши навіть незаконну торгівлю зброєю. Особливо під жорстким пресом виявилася дика флора і фауна Сходу Росії. "Біологічна" контрабанда стає на території російського Дальнього Сходу одним з самих поширених видів порушень митного законодавства.

Контрабанда рідкісних тварин і рослин з російського Дальнього Сходу різко збільшилася після виникнення контактів місцевих кримінальних сил із злочинними організаціями в Азіатсько-Тихоокеанському регіоні. За даними експертів Далекосхідної оперативної митниці, велика частина контрабандного вивозу тварин і рослин, занесених в Червону Книгу, перехоплюється на китайському напрямі, друге і третє місця займають, відповідно, Республіка Корея і КНДР. Підвищений попит на природну сировину, що використовується в медицині і кулінарії цих країн, є могутнім стимулом для місцевих браконьєрів і перекупників.

На східній дільниці російсько-китайської межі митні органи все частіше вилучають незаконно деривати рідкісних тварин, що вивозяться - це так званий струмінь кабарги, жовч ведмедя, кістки амурского тигра, що використовується в Китаї для виготовлення препаратів східної медицини.

Усього в 1999 році на всіх далекосхідних митницях Росії було заримовано 8,3 тонни осетрових риб, 202 тонни ведмедячої жовчі, 46 ведмедячих лап, 111 мускусних залоз кабарги і 1275 оленячих пантов, пазури трьох уссурийских тигрів, 38 норкових шкурок, 96 рідких далекосхідних черепах бисса, 652 корені женьшеня і багато що інше. Різко виросла контрабанда птахів - так, в минулому році на Камчатці відкрився браконьєрський промисел ястребов-тетеревятников, а в Якутії - соколів, яких переправляють через АТР в Саудівську Аравію. Вивозяться також хвилясті попугайчики - їх вилучено біля сотні особнів (5). Збиток не обмежується числом реалізованих на чорному ринку особнів рідкісних тварин і птахів. Приблизно 30 відсотків особнів гине при отлове і передержці, ще 30 - при транспортуванні.

Масовий характер прийняла контрабанда осетрової ікри. Біля 50 відсотків торгівлі чорною ікрою, за даними Служби охорони рибних ресурсів і тваринного світу США, здійснюється нелегально. Поголів'я осетрових в Каспії, де добується 90 відсотків всієї чорної ікри, за останні 20 років скоротилося на 70 відсотків. Росія внаслідок контрабанди позбавляється важливого джерела валютних надходжень.

Про масштаби і суспільну небезпеку даної категорії злочинів свідчать результати численних операцій правоохоронних органів.

Контрабанда предметів культури і витворів мистецтва.

За останні десять років характер контрабанди антикваріату з Росії істотно змінився. У кінці 80-х років за межу відвозили в основному твори художников-авангардистов, роботи Репіна, придбані у приватних колекціонерів предмети старовини. Пізніше предметом контрабанди стали найцінніші колекції картин, срібла, бронзи. З початком епохи роздержавлення і появою численних антикварних лавочек контрабанда витворів мистецтва стала, як говорять фахівці, "побутової". Зловмисники без великих особливих зусиль придбавають в магазинах, у колекціонерів, у пересічних громадян або у професійних злочинців "явно украдені" або "чесні", але все одно заборонені до вивозу предмети антикваріату, і далі вже кожний по-своєму намагається вирішити проблему перевезення. Як відмічають фахівці петербургского управління ФСБ, кожний раз їм доводиться стикатися з якимсь новим способом провезення контрабанди. У своєму хитруванні зловмисники практично не повторюються.

Контрабанда при здійсненні імпортних операцій.

Особливе місце в цій групі злочинів займають діяння, пов'язані з незаконним ввезенням і реалізацією на території країни автомобілів іноземного виробництва. Цей бізнес пов'язаний з діяльністю стійких злочинних груп з розподілом функцій по скупці і перевезенню машин, забезпеченню растаможивания, зберіганню і збуту, виготовленню фіктивних документів, печатей і штампів.

Предметом контрабандних операцій, здійснюваних фізичними особами, частіше за все виступають автотранспортні засоби іноземного виробництва. До основних методів їх незаконного імпорту відносяться:

обхід митних постів;

виготовлення і використання підробних особистих номерних печатей і штампів митних органів для оформлення товаросопроводительних документів;

проведення неправомірного растаможивания;

переміщення немаркірованих підакцизних товарів під прикриттям частини маркірованих;

використання фальшивих акцизних і спеціальних марок.

Предметом контрабандних операцій, здійснюваних юридичним особами, є значною мірою товари, належні обкладенню акцизами і митними зборами. До них відносяться в основному споживчі товари імпортного виробництва - алкогольні напої, тютюнові вироби, автомобілі, меблі, побутова техніка, одяг. Особливо багато правопорушень виявляється при ввезенні таких товарів як алкоголь і тютюнові вироби.

За даними Міністерства зовнішніх економічних зв'язків РФ обсяг імпорту алкоголю наближається до 50% від вироблюваного всередині країни, що може скласти загрозу вітчизняному виробництву. Безпрецедентних результатів досягли зловживання в процесі ввезення в Росію і реалізації на її території автомобілів іноземного виробництва після введення митних зборів в розмірі 5 ЕКЮ за 1 куб. див. об'єму двигуна, що по суті становить 100 відсотків їх вартості. До основних методів незаконного імпорту підакцизних товарів юридичним особами відносяться:

обхід митних постів.

приховання від митного огляду.

використання підроблених документів.

ввезення товарів під виглядом транзиту з подальшою його реалізацією всередині країни;

переміщення немаркірованих товарів під прикриттям частини маркірованих;

використання фальшивих акцизних і спеціальних марок;

незаконне використання пільг, що надаються окремим категоріям осіб при ввезенні автомобілів.

Імпортні операції, пов'язані з незаконним автомобільним бізнесом, здійснюються стійкими злочинними угрупованнями, що ухиляються від виконання встановлених вимог по сплаті митних і інакших платежів. Як ілюстрація можуть бути приведені численні приклади.

Цілям забезпечення кримінально-правової правоохорони передбаченого законом і умов переміщення через митну межу РФ товарів і інакших об'єктів і пов'язаних з цим законних прав і інтересів держави, юридичних і фізичних осіб служать правові норми, що містяться в ст. 188, 189, 190.

Ст. 188 УК РФ контрабанда визначається як переміщення через митну межу Російської Федерації товарів або інакших предметів, довершене крім або з прихованням від митного контролю або з обманним використанням документів або коштів митної ідентифікації або зв'язане з недекларуванням або недостовірним декларуванням.

Предметом контрабанди можуть бути будь-які товари, т. е. речі, цінності, відповідні юридичному поняттю товару, а також ті об'єкти, які по діючих нормативно - правовим актам підлягають митному контролю, митній ідентифікації або декларуванню.

У відповідності зі ст. 189 УК РФ передбачена карна відповідальність за незаконний експорт технологій, науково - технічної інформації і послуг, які можуть бути використані при створенні зброї масової поразки, коштів його доставки, озброєння і військової техніки і відносно яких встановлений спеціальний експортний контроль.

У відповідності зі ст. 190 УК РФ, встановлена карна відповідальність за неповернення у встановлений термін на територію РФ предметів художнього, історичного і археологічного надбання народів РФ і зарубіжних країн, вивезених за її межі, якщо таке повернення є обов'язковим відповідно до законодавства РФ.

Контрабанда дорогоцінних металів і каменів.

Правоохоронними органами спільно з митними щорічно кладеться край безліч контрабандного вивозу і незаконних операцій з дорогоцінними металами і каменями. Так, з незаконного валютного обороту, по даним МВС РФ, тільки в 1996 р. вилучено більше за 300 кг золота, біля 90 кг платини, 400 кг срібла, 100 кг ізумрудів і смарагдової сировини, декілька тисяч каратів коштовних каменів.

Економічною основою контрабанди алмазів є занижені ціни первинного продажу алмазної сировини. Одна з можливих схем контрабандного вивозу складається в наступному. На цілком законних основах алмазна сировина злочинці піддають пересортуванню і найбільш якісні алмази вивозять за рубіж контрабандою. У обмін доставлялися дрібні діаманти низької якості. Головним джерелом алмазної сировини виступає спільне підприємство. Такі факти не одиничні, про що говорить той факт, що лише в 1999 році за подібні порушення "АЛРОСА" виключив з числа своїх клієнтів 29 фірм. На 11 з них заведені карні справи.

Крім алмазної контрабанди значних масштабів досяг нелегальний вивіз золота за межі Росії. За оцінками експертів, тільки в Магаданської області зникає щорічно до 30 відсотків дорогоцінного металу, що добувається. Фахівці затверджують, що у теневиков осідає до 5-8 тонн російського золота.

З метою забезпечення охорони обороту цінностей, що має найважливіше стратегічне значення і здатних впливати на стан фінансової системи чинним законодавством передбачена карна відповідальність за порушення норм, що містяться в статтях 191 і 192 УК РФ.

Стаття 191 УК РФ встановлює відповідальність за здійснення операції, пов'язаної з дорогоцінними металами, природними коштовними каменями або з перлами, в порушення правил, встановлених законодавством Російської Федерації, а одинаково незаконні зберігання, перевезення або пересилка дорогоцінних металів, природних коштовних каменів або перлів в будь-якому вигляді, стані, за винятком ювелірних і побутових виробів і лома таких виробів.

Стаття 192 УК РФ встановлює карну відповідальність за ухиляння від обов'язкової здачі на аффинаж або обов'язкового продажу державі здобутих з надр, отриманих з повторної сировини, а також піднятих і знайдених дорогоцінних металів або коштовних каменів.

Ухиляння від сплати митних платежів. З метою правоохорони сплати митних платежів, а також фінансових інтересів держави ст. 190 УК РФ передбачена карна відповідальність за ухиляння від сплати митних платежів.

Ухиляння від сплати митних платежів може здійснюватися шляхом дії або бездіяльності, що перебуває в укритті переміщуваного товару, заниженні його вартості, наданні невірної інформації про його приналежність або призначення, або в повній або частковій несплаті нарахованих митних платежів.

Нелегальний експорт капіталу

Експорт російського капіталу - здійснюваний в дозволених законодавством формах і під контролем держави вивіз інтелектуального, фінансового і виробничого капіталу, право власності на який виникло на території Російській Федерації, з метою його інвестування в економіку зарубіжних держав, як правило, без зобов'язання про зворотне ввезення. Він характеризується сукупністю ознак.

Нелегальний експорт капіталу не володіє вказаними ознаками і здійснюється інакшими способами. Основна характеристика витоку капіталів - їх нелегальність, ретельна скриваемость від держави.

Нелегальний експорт капіталу як економічна категорія являє собою здійснюване в порушенні правових норм приміщення капіталу за межу в грошовій або товарній формі, через сферу послуг (в тому числі в формі патентів, ліцензій, ноу-хау), ведуче до утворення іноземної власності за рубежем або інакшої форми зобов'язань, що дає право на отримання прибутку.

Нелегальний експорт капіталу має на увазі незаконне перерахування коштів резидентом нерезиденту з переходом прав власності на них.

Нелегальним експортом капіталу з юридичної точки зору є здійснення капітальних валютних операцій по перевезенню, вивозу і пересилці валютних цінностей в порушення ліцензійного порядку, встановленого Центральним Банком Росії. Валютними операціями, пов'язаними з рухом капіталу, є:

прямі інвестиції, тобто вкладення в статутний фонд підприємства з метою видобування доходу і отримання прав на участь в управлінні підприємством;

портфельні інвестиції, тобто придбання цінних паперів;

перекази на оплату права власності на будівлі, споруди і інакше майно, включаючи землю і її надра, що відноситься по законодавству країни його місцезнаходження до нерухомого майна, а також інакших прав на нерухомість;

надання і отримання відстрочки платежу на термін більш 180 днів по експорту і імпорту товарів, робіт, послуг;

надання і отримання фінансових кредитів на термін більш 180 днів;

всі інакші валютні операції, що не є поточними валютними операціями.

Відповідно до чинного законодавства, дотримання ліцензійного порядку при проведенні капітальних операцій не потрібно при вивозі нерезидентами раніше увезеного в Російську Федерацію капіталу, а також при вивозі фізичними особами - нерезидентами раніше увезеного в Російську Федерацію капіталу.

Нелегальний характер експорту капіталу, як правило, маскується і його величина складається з декількох компонентів: неповернення експортної виручки + нереалізовані оплачені імпортні контракти + значення статті "помилки і пропуски" платіжного балансу.

Оцінка масштабів нелегального експорту капіталів

Відносно масштабів нелегального вивозу капіталів з Росії друкується російській і зарубіжній приводяться лише уривчасті дані. При цьому оцінки помітно розходяться. Як показує світова практика, точно визначити величину прихованого стоку капіталів практично неможливо. З використанням методики МВФ, можлива приблизна оцінка його величини. Про зростання масштабів прихованого від державного обліку відливу капітальних ресурсів свідчить різке зростання показника статті "помилки і пропуски" в статистиці платіжного балансу. Звичайне для країни значення даного показника прийнято вважати статистичною погрішністю, а перевищення його величини, що спостерігається над величиною погрішності - розцінювати як зразковий об'єм неврахованого вивозу капіталів.

У Росії неврахований вивіз капіталів, що уловляється через показник статті "помилки і пропуски", офіційно розглядається як вивіз капіталу в нелегальних формах, пов'язаних з свідомим ухилянням від державного обліку і контролю. За різними оцінками, протягом 1992-1996 рр. з Росії було вивезено активів на суму від 60 млрд. (за даними Всесвітнього банку) до 150-200 млрд. долл. (по даним МВЕС Росії). Оцінки щорічної величини стоку також сильно варіюють - від - 2-7 млрд. долл. в рік (по даним А. Ілларіонова) до 30 млрд. долл. За оцінками російського Уряду щомісячний нелегальний вивіз капіталу становить 1 млрд. долл. За даними Центра макроекономічного аналізу і короткострокового прогнозування ИНП РАН, нелегальний вивіз капіталу в 1996 - 1998 роках тільки в Росії становив 18 - 20 мільярдів доларів в рік, а в 1999 році скоротився - до 14 мільярдів. Однак внаслідок девальвації рубля частка вивозу капіталу в ВВП збільшилася з 4% в 1996 - 1997 роках до 7% в минулому році. Вашингтонський Інститут міжнародних фінансів (IIF) прогнозує стік капіталу з Росії в 2000 р. в розмірі 20 млрд долл. Починаючи з середини 90-х років, спостерігається тенденція до скорочення питомої ваги капіталу, що нелегально вивозиться, виміряної по відношенню до валютної виручки експортерів.

Якщо оцінювати стан втечі капіталів по статті "помилки і пропуски", то звертає на себе увагу якісно нова для Росії тенденція: починаючи з першого півріччя 1996 р. він вже придбав кредитовий, позитивний характер (258 млн. долл.). На думку експертів ЦБ РФ, це означає наявність незареєстрованої притоки в країну іноземного капіталу. Як вважають в Центробанку РФ, можна з достатньою мірою імовірності передбачити, що що увозиться в країну "нестандартними шляхами" капітал - репатріація нелегально вивезених в різні роки фінансових активів.

Для уточнення об'єму нелегально фінансових ресурсів, що вивозяться з Росії, масштабів прихованої репатріації капіталів необхідні додаткові дослідження. У цей час в Центрі фінансово-банківських досліджень ИЕ РАН вже почата розробка відповідної оцінної методики.

Причини нелегального експорту капіталу

На думку провідних фахівців, першопричиною стоку капіталів з Росії, в тому числі нелегального, стала фундаментальна нестабільність її суспільного і господарського життя. Академік Л. Абалкин, посилаючись на вітчизняні дослідження, відмітив, що базовою передумовою цього феномена з'явилася "хронічна багатопланова криза суспільства, економіки і держав".

До числа конкретних чинників, стимулюючих процес прихованого стоку капіталів за рубіж, можуть бути віднесені наступні:

загальні несприятливі умови формування економічного і інвестиційного клімату в країні. Це, передусім, падіння темпів зростання і інвестиційної активності, наростання політичної нестабільності, скорочення ємності ринку, високий бюджетний дефіцит, слабість національної валюти, нерозвиненість інфраструктури фінансових ринків і інш. При цьому несприятливий інвестиційний клімат є основним чинником. У цих умовах прихований експорт капіталу - це природна реакція російських підприємців на високий рівень господарсько-політичних ризиків, своєрідна спроба компенсувати витрати, пов'язані з відсутністю необхідних інвестиційних гарантій.

крім причин внутрішнього характеру в Росії втечі капіталів сприяли, на думку економістів, і "понадміру енергійні заходи і рецепти по лібералізації російської економіки, нав'язані нам по лінії світових фінансових інститутів, передусім МВФ" (1).

наслідки господарського курсу, що проводиться в країні, в тому числі у зовнішньоекономічній сфері: зростання податкового тягаря, очікування девальвації національної валюти, жорстка кредитна політика і інш. Зокрема, політика завищеного курсу рубля, тривалий час РФ, що проводиться Центральним Банком, стимулює вкладення коштів в дешевий долар і стік капіталу з країни.

понадміру високий рівень фіскальних ставок і неефективність системи нарахування і стягування податків, низька якість податкового законодавства. Так, на думку професора В. Сенчагова (ИЕ РАН), багато які підприємці йшли на приховування від податків ради забезпечення збереження оборотних коштів. Капітали, що Емігрували з цієї причини вельми значні по розмірах, і, мабуть, складають основу того "іноземного капіталу", який приховано ввозиться сьогодні в Росію щоб уникнути оподаткування або переслідування з приводу незаконності його походження. Так, в зв'язку із збільшенням митних зборів тільки в Примор'ї число випадків підробки митних документів зросло в 1998 р. відразу в 5 раз (2).

недовір'я бізнесу до уряду, а населення - до банків і інакших фінансових інститутів, діяльність яких пов'язана з розпорядженням активами вкладників.

криминализация економічної діяльності, безпека і висока ефективність легалізації доходів злочинного походження за допомогою зовнішньоекономічних операцій.

високі ризики ринкового знецінення капітальних активів.

невизначеність російських меж з колишніми союзними республіками;

відсутність чіткого регулювання легального експорту капіталу з Росії.

Важливим чинником, що сприяв стоку російського капіталу за рубіж з'явилося активна участь в цьому великого сегмента фінансово-банківської системи Заходу. Роль зарубіжних фінансових інститутів зумовлена їх участю в прийомі російських капіталів, навчанням російських банкірів умінню працювати в оффшорах, сприянням в реалізації двійчастих і фіктивних зовнішньоторгівельних контрактів із завищеними цінами і т. п.

Суб'єкти і джерела нелегального експорту капіталу

На думку фахівців, джерелами капіталу, що нелегально експортується в Росії є не тільки і не стільки традиційні форми кримінальної діяльності (наркобізнес і т. п.). Значну частку капіталу, що нелегально вивозиться складають доходи, отримані внаслідок нецільового використання державних бюджетних ресурсів, привласнення в 1992 - 1995 рр. інфляційних доходи.

Згідно з оцінками тижневика "Експерт", важливим джерелом фінансування стоку капіталу непрямо став збільшений в 1996-97 рр. об'єм державних заимствований. Саме в цей період об'єми стоку капіталу перевищили чисті валютні надходження від зовнішньої торгівлі. А коли в 1997-1998 рр. сальдо платіжного балансу по рахунку поточних операцій придбало негативне значення, стік капіталу став зростати майже виключно за рахунок заимствований, що залучаються ззовні. Таким чином, кредити, що видаються Росії послужили одним з джерел законного і незаконного збагачення приватних осіб.

Наслідки незаконного вивозу капіталу

З позицій індивідуального інвестора, будь те фірма або фізична особа, капітали мають право переміщатися туди, де їх вигідніше вкладати. Однак з точки зору інтересів національного якщо стік капіталів переважає над їх притокою, то застосовно до країн з тією, що реформується і, зокрема, з перехідною економікою це, як правило, означає реальне скорочення ресурсів для економічного зростання. Так, на думку Р. Дорнбуша (Массачусетский технологічний інститут), щорічний витік певної частки ВНП за рубіж негативно позначається на економічному розвитку країни, оскільки є прямим вирахуванням з ресурсної бази для внутрішніх інвестицій.

Стік капіталів обмежує свободу дій уряду в проведенні оптимального господарського курсу, дестабилизируя систему макроекономічного регулювання (ради запобігання витоку капіталів уряду часто підвищують реальну процентну ставку, що негативно відбивається на внутрішньому інвестиційному процесі) і підриваючи фіскальну дисципліну (практика повсякденного вивозу активів неминуче породжує ухиляння від податків, що стягуються з доходів на ці активи).

Вивіз капіталів здійснюється за рахунок зниження заробітної плати і рівня життя тих соціальних шарів, які не мають можливості перевести свої накопичення в іноземні активи.

Результатом нелегального експорту капіталу є погіршення можливостей країни по обслуговуванню зовнішнього боргу. Аналіз практики латино-американських країн, проведений Л. Рохас-Суарес, показує, що якщо країна позбавляється доступу до позик міжнародного фінансового ринку (внаслідок порушень, що почалися в області обслуговування зовнішнього боргу), то вона вимушена "оплачувати" збільшені масштаби втечі капіталів шляхом або витрачання золотовалютних резервів, або скорочення життєво важливих імпортних закупівель. І те, і інше зменшує ресурсні можливості країни по підтримці стійкого економічного зростання".

У умовах Росії витік капіталу веде до зниження рівня добробуту суспільства. Відлив капіталів затяг процес фінансової стабілізації в країні, значно відсунув у часі перспективу поновлення економічного зростання, посилив її залежність від іноземних позик і створив загрозу критичного наростання величини витрат по обслуговуванню зовнішнього боргу.

Лібералізація зовнішньоекономічної діяльності і пов'язана з нею можливість безконтрольного вивозу капіталу посилювала стимули для правопорушень і злочинів на внутрішньому ринку.

Будучи слідством високої кримінальної активності, незавершеної економічної політики, недовір'я населення і бізнесу до фінансових інститутів, а також загальної нестабільності, нелегальний вивіз капіталів надає зворотний негативний вплив на економіку, лишая її і без того дефіцитних інвестиційних ресурсів і обмежуючи можливості вибору державою оптимального економічного курсу.

Канали незаконного вивозу капіталу

Часто провести чітке розмежування між юридично законними і незаконними формами вивозу з Росії фінансових ресурсів вельми важко. Прикладом однозначних правопорушень є неповернення резидентами експортної валютної. У більшості випадків витік капіталів здійснюється не в порушення, а в обхід діючих законодавчих норм, тобто в тих легальних, напівлегальних і легалізованих формах, які, не будучи заборонені де-юре, виявляються допустимими де-факто через пропуски в федеральному законодавстві. Російські кримінальні групи застосовують нестандартні прийоми і способи перекидання ресурсів. До числа основних каналів витоку капіталів з Росії відносяться наступні:

неповернення в країну експортної валютної виручки. Злочинні маніпуляції з кількістю, якістю, вартістю стратегічно важливих сировинних товарів дозволяє експортерам приховувати до 30-40% неврахованої виручки (приклад).

Фахівцями МВС Росії за результатами вивчення 22,5 тис. валютних контрактів встановлено, що тільки за три останніх роки російські експортери недоотримали валютної виручки на суму, еквівалентної 12 млрд. долл. США. Найбільшу заборгованість мають такі широко відомі зовнішньоторгівельні організації, як "ГК Росвооруженіє" (800 млн. $), "В0 Тяжпромекспорт" (64 млн. $), "В0 Росвнешторг" - (62 млн. $), "В0 Технопромекспорт" (50 млн. 8), СП "Балкар Трейдінг" (89 млн. $) і ряд інших. У регіональному розрізі список підприємств і організацій, що недоотримали валюту, виглядає таким чином: в Москві розташоване 5 тис. підприємств, в Московській області - 230, які мають валютну заборгованість за 10100 контрактами, що становить майже 50%. За ними слідують підприємства і організації Республіки Башкортостан, Красноярського краю, Іркутської, Свердловської, Челябінської і інших областей.

необгрунтовані авансові переліки в рахунок фіктивних контрактів на постачання в країну товарів і оплати фіктивних імпортних послуг (інформаційних, маркетингових, консалтингових, комісійних і пр.);

Даний спосіб незаконного перекладу за рубіж грошових коштів є найбільш популярним. Подібним способом здійснений кожний 3 незаконний переказ грошей (41,2%). Біля половини фактів переказу грошей подібним способом виявлено в м. Москві, 9,5%-в м. С.-Петербурге. Аналогічним способом були довершені злочини в Магаданської, Пермської, Свердловської, Тверської, Челябінської областях, Приморському краї. Наприклад, директор ИЧП одного з північних регіонів Росії гр. У., зловживаючи довір'ям, отримував в банках кредити ніби для закупівлі товарів, гроші переводив за рубіж на рахунок фірми, співвласником якої він і був.

маніпуляції з цінами при безвалютних товарообмінних операція (бартерних, клірингових, компенсаційних і т. п.) з подальшим інвестуванням за рубежем частини коштів; Небезпека даного каналу витоку капіталів стає більш очевидною, якщо врахувати, що частка розрахунків, пов'язаних з використанням тих або інакших варіантів безвалютного режиму, досягає 60% від зовнішньоторгівельного обороту Росії. Розглянемо як приклад використання з метою незаконного вивозу капіталу компенсаційних операцій. Схема включає наступні стадії:

а) висновок фіктивних операцій на постачання товару А з обов'язковим зустрічним постачанням;

б) постачання товару у) відмова від постачання товару Би в зв'язку з форс-мажорними обставинами.

заниження цін при експорті і завищення цін при імпорті товарів і послуг;

внесення страхового депозиту в іноземний банк з формальним наміром отримати кредит при подальшій відмові від нього;

створення оффшорних компаній для виведення прибутку з-під оподаткування. Одна з схем приховання валютних коштів з використанням оффшорних фірм складається в перепродажі через посередництво російської фірми однієї і тієї ж партії товару по трансфертних цінах оффшорной фірмі для подальшої реалізації за рубежем;

зловживання при отриманні іноземної фінансової допомоги з осіданням за рубежем до 1/3 виділених сум;

порушення фінансової дисципліни при оплаті експортного постачання (оплата контракту з простроченням з прихованням відсотків);

надання відстрочки по оплаті експортної продукції (фірмовий кредит);

використання міжнародних перестраховочних операцій;

вивіз капіталу іноземними страхувальниками, незаконно діючими на території Росії;

здійснення незаконних трансфертних валютно-фінансових операцій. З метою перекриття цього каналу передбачається провести більш глибокий аналіз причин зростання такого макроекономічного показника, як кредиторська заборгованість. Практика розслідування карних справ свідчить, що основна причина зростання кредиторської заборгованості полягає в тому, що кредити видаються без відповідного захисту, викрадаються, конвертуються і переводяться за межу;

трансферти при тіньовому фінансуванні імпортних операцій і зниження податкових платежів.

У багатьох випадках ухиляння від сплати податків, зборів, митних платежів досягається за допомогою використання спеціальних схем фінансування зовнішньоекономічної діяльності. Раніше нами були розглянуті можливості використання для цієї мети фірм, зареєстрованих в оффшорних юрисдикціях.

Існують і інші схеми, які нерідко стають надбанням гласності внаслідок великих скандалів. Як приклад можна привести схему, описану М. Ходорковським і А. Смоленським в їх інтерв'ю відповідно Financial Times і Business Week з приводу скандалу про відмиття російських грошей через Bank of New York (BONY).

Суть даної схеми складається в тому, що через подібні канали за рубіж переводяться значні кошти російських імпортерів, чого переховується від сплати податків і митних платежів. Щоб мінімізувати податкові і митні платежі, імпортери часто штучно занижують ціну товарів, що увозяться, переводячи різницю за межу по тіньових каналах.

Інший різновид даної схеми складається в тому, що російський імпортер працює через вітчизняні підставні фірми з "мертвими" засновниками, у яких є прізвисько "могила ПДВ". Це дозволяє знизити фактичну ставку митних платежів з встановлених 38% (у випадку з імпортом комп'ютерів) до 15-18%. Схема ухиляння від податків при імпортних операціях ілюструється малюнком 7.5.4. (3).

На прикладі конкретної ситуації з рахунками в Bank of New York, ряд експертів описують наступну схему тіньової діяльності. У Англії існує фірма Веnех. Фірма створена бізнесменом Пітером Берліном, дружина якого Люси Едвардс, співробітниця BONY, сприяла відкриттю розрахункового рахунку Вепех в цьому банку. Через рахунок фірми Веnех в Bank of New York за три роки пройшло, за твердженням газети New York Times, 7,5 млрд доларів. Обличчя, провідні розслідування, заявляють, що частина коштів, що надійшли на рахунок, законного походження, але вони підозрюють, що мільярди доларів могли поступати і від організованої злочинності, незаконного привласнення коштів і, ймовірно, за рахунок міжнародної фінансової допомоги, що повернулася. Однак основна частина грошей належала російським імпортерам, прагнучим знизити податкові платежі.

Зв'язка Веnех була основним каналом тіньових доларових розрахунків російських імпортерів через надзвичайно низькі розцінки фінансового обслуговування. Вартість транзакцій тут була на порядок нижче, ніж в інших банках. За деякими оцінками, канал обслуговував до 5-6% усього російського імпорту (4).

На величину приховано переведеного за рубіж в рамках даної схеми капіталу потрібно збільшити платіжний баланс по статті "Імпорт" і зменшити статтю "Пропуски і помилки". Таким чином, якщо з юридичної точки зору дана операція носить незаконний характер, то з економічної точки зору - вивозом капіталу не є.

неконтрольований вивіз готівкової валюти за рубіж громадянами Росії і іноземцями. У 1998 році більше за 100 тис. чоловік вивезли за рубіж суми, рівні або перевищуючі 10 тис. доларів. Усього ж, за даними Державного митного комітету, фізичними особами було вивезено за рубіж не менше за 10,6 млрд. доларів.

Розглянемо деякі способи і приклади нелегального вивозу капіталу злочинного походження.

У Росії існує безліч каналів таємної перекачки грошей і все їх перекрити просто неможливо. Зокрема, на думку ряду західних фінансистів, досить важко прослідити відхід коштів через країни СНД. Існує безліч методів обходу обмежень на вивіз валюти. Найбільш відомі наступні (5):

За допомогою використання пластикової карти, за допомогою якої можна вивезти будь-яку суму.

За допомогою дорожніх чеків (American Express, Visa, Thomas Cook). У разі введення обмеження на суму дорожніх чеків, що вивозяться воно може бути обійдене таким чином. Як відомо, при придбанні чеків в банку видається квитанція, що дає право на їх відновлення при утраті. Тому самі чеки можна не вивозити, а вивезти лише цю квитанцію, і за межею в офісі компанії, що випустила чек, заявити про утрату. На основі квитанції чеки вам відновлять, але ця операція займе декілька днів. Звісно, цей спосіб абсолютно легальним не назвеш, і користуватися їм можна лише в безвихідній ситуації.

Банківський переказ. Для цього необхідно мати рахунок в російському банку і рахунок в західному банку, на який будуть переведені гроші. При перекладі в російському банку необхідно пред'явити документи, підтверджуючі мету перекладу (якщо метою перекладу є купівля нерухомості за рубежем або інвестиції, то для цього необхідний спеціальний дозвіл ЦБ).

Телеграфний переказ. Він може бути здійснений компаніями Western Union і MoneyGram. Це досить дорогий спосіб (в середньому 5-6% від суми), але дуже надійний і зручний. Через Western Union можна переводити тільки до 2 тис. долл. в день. Через MoneyGram можна відправляти і більш великі суми, але при цьому треба указати мету перекладу і підтвердити її.

Використання різних схем нелегального перекладу валюти за рубіж полегшується відпрацьованою практикою відкриття рахунків в західному банку. Сотні російських компаній пропонують подібні послуги. Наприклад, отримання карти VISA Classic західного банку обійдеться приблизно в 1 тис. долл. і ще як мінімум 5 тис. долл. складе страховий депозит. Подібні фірми роблять послуги і по відкриттю оффшорних компаній, що обійдеться в 1-2 тис. долл.

Протидія нелегальному вивозу капіталу

Відносно заходів протидії стоку капіталів (в тому числі нелегальному) висловлено два що істотно розрізнюються підходу, яка з відомою часткою умовність може бути позначена як ліберально-ринковий і адміністративно-державний.

З точки зору прихильників першого підходу, дана проблема дозволиться сама собою по мірі просування ринкових реформ, нормалізації ситуації в області оподаткування і загального поліпшення умов інвестиційного клімату в Росії.

Згідно з другим підходом, характерним для російських зовнішньоекономічних відомств і деяких федеральних служб, а також для ряду російських вчених, витік фінансових ресурсів з Росії зумовлений загальної криминализацией економіки і масовими зловживаннями в сфері зовнішньоекономічної діяльності (передусім по причині її надмірної либерализованности). При цьому вона виступає самостійним чинником руйнування господарського потенціалу. Для протидії витоку капіталів потрібно посилити державний контроль над валютними і зовнішньоекономічними операціями і вжити цілеспрямованих заходів (в тому числі законодавчі) по боротьбі з правопорушеннями і корупцією в цій області.

Більшість фахівців визнають, що нарівні з ринковою стабілізацією економіки (як базової умови для запобігання подальшому витоку капіталів) потрібно ще і спеціальні заходи, не пов'язані з макроекономічним регулюванням. До цих заходів відносяться, зокрема, наступні:

цілеспрямоване поліпшення інвестиційного і підприємницького клімату, створення критичної маси довір'я до уряду і фінансових інститутів.

зміцненню довір'я до російської економіки за допомогою забезпечення сбалансированности бюджету; поліпшення податкової системи і податкового адміністрування; забезпечення надійної роботи банківської системи; захисти прав кредиторів і інвесторів; прозорість фінансової звітності всіх підприємств і організацій; підвищення ефективності в боротьбі із злочинністю і корупцією, поліпшення роботи прокуратури і судової системи; суворого дотримання федеральних законів на всій території РФ.

зниження загального рівня підприємницьких ризиків і такого поліпшення положення в господарській сфері, коли прихований вивіз доходів за межу перестає бути економічно вигідним для резидентів. Якщо вірити зарубіжним науковим джерелам, то втеча або витік капіталів відноситься за своєю природою до тієї категорії процесів, які не можна зупинити ніякими прямими заходами. Дослідження Р. Дорнбуша показали, що в світовій практиці відсутні приклади успішного контролю над відливом ресурсів за рубіж. "Тому, - укладає він, - зусилля держави повинні бути націлені на те, щоб мінімізувати самі причини стоку капіталів".

стимулювання репатріації капіталів. У світовій практиці існують нестандартні схеми, що дозволяють не тільки репатріювати капітали, що "збігли" в реальний сектор, але і зробити це з вигодою для держбюджету при одночасному ослабленні зовнішньої боргової залежності.

вдосконалення адміністративно-законодавчого контролю над ВЕД з метою запобігання нелегальному вивозу доходів.

боротьба зі зловживаннями в фінансовій сфері, а також усунення численних нормативно-правових пропусків, які дозволяють вивозити доходи не в порушення, а в обхід чинного законодавства. До числа цих заходів відноситься, зокрема, введення обмежень на кореспондентські відносини з банками, зареєстрованими в оффшорних зонах.

До спеціальних запобіжних засобів відносяться наступні:

Утворити в системі правоохоронних органів і контролюючих організацій міжвідомчий центр фінансових розслідувань для інформаційно-аналітичного забезпечення правоохоронної діяльності.

Розробити правові і організаційні заходи для введення економічних санкцій до резидентів - експортерам за невиконання або невчасне зарахування валютної виручки від зовнішньоекономічних операцій, здійснюваних поза митною територією Росії.

Прискорити прийняття законів "Про корупцію", "Про боротьбу з організованою злочинністю", "Про відповідальність за незаконні трансферти", "Про протидію відмиттю грошей, отриманим незаконним шляхом". Необхідність даних заходів зумовлена тим, що для підвищення ефективності валютного контролю недостатньо заходів, передбачених Законом РФ "Про валютне регулювання і валютний контроль" і виданими відповідно до нього підзаконними нормативними актами.

Приєднання до Страсбургської Конвенції 1990 р. "Про відмиття, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів від злочинної діяльності".

Вступ в Міжнародну організацію по боротьбі з відмиттям грошей і в Міжнародну групу фінансових розслідувань.

Вдосконалення інформаційного забезпечення правоохоронних органів з питань контролю за нелегальним експортом капіталу.

Розробка процедури повернення незаконно вивезених грошей. Ряд зарубіжних країн (США, Великобританія, Швейцарія, Гонконг) мають законодавство і угоди про конфіскацію на території інших країн і поверненні грошових коштів. Росія поки подібних договорів не має. Незважаючи на те, що спільними зусиллями зарубіжних і російських правоохоронних органів все частіше вдається виявити злочинців, що сховалися з території Росії і встановити місця розміщення їх внесків, приклади повернення викрадених грошових коштів складають одиниці. Щонайбільше, внески заморожуються, злочинець затримується, видається російській стороні, а гроші залишаються за рубежем.

Вдосконалення міжвідомчої взаємодії. Сьогодні реакція органів і відомств, покликаних вести боротьбу з подібними "витоками" грошових коштів явно неадекватна їх масштабам і, як правило, запізнюється, що не дозволяє повернути велику частину (75%) незатребуваних і втрачених для Росії грошових коштів через рубіж. До того, як протиправна діяльність осіб попадає в полі зору правоохоронних органів, часто проходить від 1 до 2 років, що дозволяє злочинцям за цей час вивезти з країни значні валютні кошти і сховатися самим.

Проведення спеціальних операцій правоохоронних і контролюючих органів. Наприклад, внаслідок проведення органами внутрішніх справ операції "Бумеранг", лише в ході першого етапу встановлене 120 організацій, що не повернули в термін в банки Росії валютну виручку. У рамках операції виявлено більше за 3240 випадків перекладу валюти за рубіж під контракти на постачання товарів в Росію, по яких в передбачений законом термін (180 днів) ні товари, ні валюта в країну не повернулися. Загальна сума таких коштів становила 3,4 млрд. доларів, більше за 31,1 млн. німецьких марок, більше за 20 млн. французьких франків.

З метою припинення незаконного вивозу валюти через виставляння фіктивних імпортних рахунків передбачається введення податку на грошові перекази, коли вони будуть відправлятися поштою. Таким чином, уряд буде збирати податки незалежно від фактичного здійснення імпортного постачання. Одночасно різко знизяться стимули до використання фіктивних імпортних контрактів для прихованого експорту капіталу.

Нелегальний імпорт капіталу

Нарівні з нелегальним вивозом капіталу з Росії відбувається його ідентичний зустрічний рух з інших країн по наступних основних причинах:

зарубіжна організована злочинність розглядає Росію як гігантську фабрику по відмиттю брудних грошей, іноземний капітал проникає в галузі з швидким оборотом капіталу і на підприємства, де найбільш легко йти від сплати податків і займатися відмиттям брудних грошей з метою їх подальшого використання при здійсненні приватизації державного сектора економіки (не дивно, що на першому місці в структурі іноземних інвестицій знаходиться сфера послуг, на яку доводиться приблизно 35%);

іноземний капітал прагне отримати доступ до дешевих джерел палива, сировини, матеріалів і робочої сили (не випадково в структурі іноземних інвестицій частка паливно-енергетичного комплексу складає біля 32%).

Нелегальний імпорт капіталу може здійснюватися практично тими ж методами, що і операції по нелегальному експорту.

висновку фіктивних імпортних контрактів з виплатою авансу російському імпортеру, який в подальшому не повертається за рубіж внаслідок настання форс-мажорних обставин або відмови від імпорту;

використання "двійчастих" контрактів із зміною ціни товару;

нееквівалентного обміну при проведенні бартерних операцій;

оформлення фіктивних договорів на проведення реклами, науково-дослідних робіт або надання інших видів послуг, які фактично не проводяться або не виявляються; завищення імпортних цін і заниження експортних цін;

задоволення фіктивних претензій російських фірм з перекладом штрафів, пені через межу; скупки цінних паперів у дочірніх підприємств або у суспільства-матері, що знаходяться в різних країнах, по високому (низькому) курсу з подальшим їх же продажем по низькому (високому) курсу; необмеженого прихованого від митних органів ввезення готівкової валюти.

Правові основи контролю за експортом капіталу з Росії.

Порядок валютного контролю за надходженням виручки від експорту регулюється спільною Інструкцією Центробанку і Державного митного комітету (ГТК) РФ від 12 жовтня 1993 р.

Валютний контроль в РФ осуществлют Банк Росії, Державний митний комітет, Міністерство РФ по податках і зборах. Вертикальні структури контролю представлені комерційними банками і їх філіали, зобов'язаними контролювати зовнішньоекономічну діяльність своїх клієнтів, а також 156 митницями і 750 митними постами.

Валютний контроль за експортними операціями здійснюється, зокрема, шляхом використання паспорта операції, що є базовим документом валютного контролю, який оформляється експортером в уповноваженому банку.

Валютний контроль здійснюється також за імпортними операціями, по яких після закінчення 180 днів від дати переказу грошових коштів у іноземній валюті повинні бути представлені в уповноважений банк документи, підтверджуючі факт передачі товарів (виконання робіт, надання послуг).

Іноземна валюта, що отримується підприємствами (організаціями) - резидентами, підлягає обов'язковому зарахуванню на їх рахунки в уповноважених банках, якщо інакше не встановлене Центральним банком РФ.

Валютний контроль в основному автоматизований, кожне відомство використовує не пов'язані один з одним системи. Принцип їх дії можна розглянути на прикладі ГТК. Він заснований на порівнянні контрактної вартості поставлених по імпорту або експорту товарів і сум платежів, що поступили за них, а також дат платежу і постачання. Якщо по постачанню або платежу виникає невідповідність, то по даній операції проводиться розслідування і при виявленні порушення до російського учасника застосовуються санкції.

З метою припинення незаконного вивозу капіталу з Росії чинним законодавством передбачена карна відповідальність за неповернення з-за кордону коштів у іноземній валюті (ст. 193 УК РФ).

Неповернення складається в невиконанні обов'язку перевести кошти у іноземній валюті в уповноважений банк або інакшому управомоченному суб'єкту шляхом звичайної бездіяльності, невидачі розпорядження про переклад, відмову від підпису банківських документів і т. п. Неповернення може бути підкріплене діями по укриттю валюти, однак їх здійснення не є обов'язковим для настання відповідальності.

Обов'язок по поверненню коштів у іноземній валюті передбачається діючими нормативно - правовими актами і повинна бути встановлена в них в імперативній формі. Усувається обов'язок перевести валюту з-за кордону при наявності виключень з цього обов'язку, зроблених управомоченними державними органами згідно із законом.

Імпортери - резиденти, що уклали (або від імені яких укладені) операції, що передбачають переклад з Російської Федерації іноземної валюти з метою придбання товарів, зобов'язані увезти товари, вартість яких еквівалентна сумі сплачених за них грошових коштів у іноземній валюті або забезпечити повернення цих коштів в сумі, не менш раніше переведеній, протягом 180 днів з дати оплати товарів, якщо інакше не встановлене Центральним банком РФ (6).

Якщо керівник організації не повертає з-за кордону засобу у іноземній валюті, належні переліку на рахунки в уповноважений банк Росії, то він може бути караний у вигляді позбавлення свободи терміном до трьох років. Однак застосування даної статті на практиці зв'язане зі значними складностями.

Примітки

Санкт-Петербургские Відомості No 229 (2143) 11 грудня 1999 стаття 48, http://www.vedomosty.spb.ru/arts/spbved-2143А., Кесарів Т. Факторний аналіз економічної злочинності // Кримінальне право, 1998, № 3, С. 132.

Американська безпека в "могилі ПДВ" // Експерт, № 36, 27 вересня 1999 р., С. 10.

Американська безпека в "могилі ПДВ" // Експерт, № 36, 27 вересня 1999 р., С. 10.

Петрова Е., Коммерсант', 1999, 31 марта.- C.2.

См. п. 2 Укази Президента РФ "Про першочергові заходи по посиленню системи валютного контролю в Російській Федерації" від 21 листопада 1995 р. N 1163 // СЗ РФ, 1995, N 48, ст. 4654; Постанова Уряду РФ "Про заходи по посиленню і розвитку валютного контролю в Російській Федерації" від 28 лютого 1996 р. // СЗ РФ, 1996, N 10, ст. 950.

з 7. Особливості митного оформлення окремих видів товарів: Нарівні із загальним порядком митного оформлення закон допускає оформлення окремих видів товарів з деякими особливостями, які зводяться до того, що їх митне оформлення виготовляється в спрощеному вигляді або в пріоритетному порядку. Спрощений порядок митниць кого оформлення являє собою порядок, який містить більш прості правила, з виключенням деяких вимог, властивих звичайному порядку...
з 3. Інші види транспорту: Міжнародні залізничні перевезення здійснюються на основі двосторонніх і багатосторонніх угод, які укладаються відповідними міністерствами держав - учасників угоди. Основним документом, яким оформляється залізничне перевезення вантажів, є залізнична накладна. Тарифи на залізничні перевезення регулюються відповідними національними органами і відрізняються великою різноманітністю (табл. ...
РОЗДІЛ IX. Розгляд думки г-на Бозанкета, згідно з яким поновлення платежів дзвінкою монетою супроводилося б шкідливими наслідками: На закінчення г-н Бозанкет висловлює переконання, що поновлення платежів дзвінкою монетою буде супроводитися вельми шкідливими наслідками і що він не чекає ніякого поліпшення у вексельних курсах або падіння ціни злитків від скорочення кількості обіговій грошей, якщо тільки не поменшає наше ввезення і не збільшиться вивіз. А для мене, навпаки, абсолютно ясно, що скорочення кількості ба...
з 1. Предмет і метод вивчення: У своїй книзі «Дослідження про природу і причини багатства народів» як предмет вивчення політичної економії А. Сміт назвав проблему економічного розвитку суспільства і підвищення його добробуту. Як помітив в зв'язку з цим Н. Кондратьев, «весь класичний труд Сміта про багатство народів написаний під точкою зору, які умови і яким чином ведуть людей до найбільшого добробуту, як він його...
Книга viii: КНИГА VIII 1. Самодержцю стало відомо, що скіфські воєначальники відправили частина свого війська проти Хировакх 814 і що поява варварів очікується з хвилини на хвилину. Імператор, людина вельми діяльний і завжди готовий до всякого роду несподіванкам, не дозволив собі і тижні відпочинку у палаці; він, навіть не вимившись в бані, не струсивши з себе пил війни, негайно зібрав воїнів, що...