На головну сторінку

Тема 6. Страхування відповідальності за невиконання       зобов'язань

1. Особливості даного вигляду страхування, проблеми і перспектив його розвитку

Дефіцит вільних кредитних ресурсів, велике число дрібних підприємців, що не мають кредитної історії, низький професіоналізм аудиторських служб сприяв розвитку в 1992-1994 рр. таких види страхування, як страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту. Договір страхування укладається між страховою компанією і юридичною або фізичною особою, бажаючою отримати кредит. Вигодоприобретателем в договорі виступає банк-кредитор; тобто страхувальник зобов'язується перед страхувальником-позичальником погасити банку заборгованість позичальника за кредитним договором при нездатності останнього зробити це самостійно. Страхувальник-позичальник зобов'язується сплатити страхувальнику страховий внесок і виконати ряд вимог, передбачених у відповідному договорі.

Однак відсутність надійних методів фінансової перевірки підприємств, що кредитуються значно збільшила міру ризику при страхуванні подібних об'єктів. У кінці 1994 - початку 1995 рр. неплатежі по кредитах мали такий розмах, що багато які страхові компанії понесли великі збитки, ряд з них взагалі розорився.

Відповідальність за невиконання зобов'язань виявляється, як вже відмічалася, в двох формах, оскільки існують два вигляду зобов'язань, виникаючих внаслідок порушення договорів і спричинення шкоди, так звані делікти. Цивільний кодекс розглядає страхування договірної і деліктної відповідальності як самостійні види майнового страхування (ст. 929, 931 і 932 ГК РФ). У зв'язку з цим ст. 4 Закону «Про організацію страхової справи в РФ», що визначає страхування відповідальності тільки як страхування деліктної відповідальності, не застосовується в частині, що суперечить ГК РФ.

Згідно «з Умовами ліцензування страхової діяльності на території Російській Федерації» одним з видів страхування відповідальності є страхування відповідальності за невиконання зобов'язань, включаючи договірні зобов'язання. Цей нормативний акт відповідає діючому Кодексу.

Однак, як закріплено в ст. 932 ГК РФ, страхування ризику відповідальності за порушення договору допускається у випадках, передбачених законом. Оскільки так поширене серед російських страхувальників страхування ризику невозврата кредиту (відповідальність за порушення кредитного договору) не передбачене законом, воно не має в цей час легальної бази.

Враховуючи, що страхувальники мають відповідні ліцензії, що значне число договорів страхування ризику невозврата кредитів, укладених до введення внаслідок другої частини ГК, продовжує діяти, що очікуються зміни в законодавстві, ми вважаємо доцільним розглянути проблему страхування відповідальності за порушення кредитних договорів.

Дослідження показали, що природа відносин по страхуванню відповідальності позичальників неоднозначна, а іноді ці відносини мають до страхування вельми опосередковане відношення.

Багато які страхові компанії включають в договір умову про те, що страхувальник зобов'язаний повернути страхувальнику суму, виплачену страхувальником банку. Такий договір не є страховим, оскільки відсутній ризик у страхувальника. У той же час не гарантована і захист інтересів страхувальника з фондів, що формуються з страхових внесків (ст. 2 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»). Правова кваліфікація таких відносин визначається як кредитування, а плата за кредит називається страховою премією. Точніше, це договір позики під відкладальною умовою (ст. 157 ГК РФ), якою є відсутність у страхувальника певної суми - розміру заборгованості по кредиту на певну дату. Страхова компанія зобов'язується при настанні вказаної умови надати гроші, перерахувавши їх кредитору страхувальника, а страхувальник зобов'язується повернути таку ж суму. Договір страхування нікчемний, оскільки є удаваною операцією і прикриває іншу операцію - позика, правила про яку і застосовуються до відносин сторін (ст. 170 ГК РФ). Кредитуванням, як і банківською діяльністю, страхові компанії займатися не можуть (ст. 6 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»).

Інакший спосіб уникнути страхових виплат - укладення договору страхування під заставу або гарантію третіх осіб. Умови також протизаконні, оскільки направлені на усунення ризику страхувальника.

Таким чином, у разі відмови страхувальника відшкодувати страхувальнику суми, виплачені ним банку, суд визнає договір страхування нікчемним у відповідній частині і відмовить страховій компанії в задоволенні її вимог. Якщо ж договір буде виконаний, страхова премія і повернене страхувальником відшкодування можуть бути стягнуті разом з штрафом в дохід бюджету, як отримане в зв'язку з виконанням незаконної операції.

Страхові компанії нерідко намагаються усунути ризик, включаючи в договори умову об суброгації (перехід до страхувальника прав страхувальника на відшкодування збитку позичальником). Така умова суперечить поняттю страхування (ст. 2 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»), а права страхувальника порушуються так само, як і у випадку, описаному вище. Необхідно додати, що право, що перейшло до страхувальника вимагати відшкодування збитку може бути направлене тільки проти третіх осіб, дії яких привели до настання страхового випадку, але не проти страхувальника (ст. 22 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»). Наприклад, постачальник страхувальника, отримавши аванс, не поставив товар і не повернув гроші. Страхувальник може пред'явити йому вимогу відшкодувати збиток, що перейшло до страхувальника в порядку суброгації. Позичальник може бути відповідальним на таку вимогу, тільки якщо страхувальником був банк-кредитор. Але в цьому випадку страхується підприємницький ризик банку, - ризик непогашення кредитів його клієнтами.

Отже, вимоги страхової компанії, що розглядаються в порядку суброгації до страхувальника не підлягають задоволенню. Бажаний ефект може бути досягнутий шляхом видачі банку поручительства за повернення кредиту.

Найбільші складності викликає опис страхового випадку. Подія, що розглядається як страховий ризик, повинна бути вірогідною і випадковою (ст. 9 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»). Немає значення ще раз говорити про принциповість останнього положення. Абсурдно страхувати на випадок подій, настання яких залежить від волі страхувальника або застрахованої особи. Дуже часто, однак, страхувальники безтурботно страхують на випадок «відсутності у позичальника коштів» або «невозврата позичальником коштів». Очевидно, що причини настання такої події можуть прямо залежати від волі страхувальника.. Не можна заперечувати, що неповернення кредиту може з'явитися класичним страховим випадком. Але описати його досить просто лише в одному випадку: неплатежі внаслідок банкрутства. У інших випадках доводиться враховувати дуже багато чинників при описі страхової події, наприклад, неплатіж з вини особи, що отримала аванс від страхувальника-позичальника. Важливо мати на увазі обов'язок позичальника вжити заходів по витребуванню суми авансу у несумлінного контрагента, поверненню кредиту за рахунок інших джерел і т. п. Страхувальники часто відмовляються від складних описів і в збиток собі використовують для опису страхового випадку невдалі формулювання, наприклад, такі,, як «відсутність у позичальника коштів» і т. п. Тим більше що банки звичайно не приймають від позичальників договори страхування, в яких відповідальність страхувальників описується обмежувально.

Таким чином, визначаючи страхову подію, страхувальники повинні забезпечити себе від виплат при невипадковій страховій нагоді і максимально детально описати межі своєї відповідальності в залежності від причин невозврата кредиту, оскільки суд не буде розглядати те, що залишилося за межами угоди сторін.

Особливістю договору страхування відповідальності позичальників є те, що в ньому стикаються інтереси трьох сторін: страхувальника, страхувальника і банку. Страхувальник - це завжди позичальник. Яка ж правова рол, ь банку? У залежності від цього вирішується питання про того, хто може вимагати від страхувальника виплат, хто зобов'язаний надавати йому інформацію про хід виконання договору кредитування і т. д.

По-перше, банк може виступати вигодоприобретателем (ст. 5 Закону «Про організацію страхової справи в РФ»). Це означає, що страхувальник зобов'язаний сплатити страхове відшкодування банку, але банк не має права вимагати що-небудь від страхувальника.

По-друге, банк може бути вказаний як третя особа, на користь якого укладений договір (ст. 430 ГК РФ). Таке положення зміцнює позицію банку, оскільки у нього з'являється право вимагати від страхувальника виконання договору. Чи Зобов'язаний банк чим-небудь страхувальнику? Суворо говорячи, немає. Але страхувальник може висувати проти банку ті ж заперечення, що і проти страхувальника. Часто страхова компанія, відмовляючись виплатити страхове відшкодування, посилається на те, що ні страхувальник, ні банк не сповістили її про настання страхового випадку. На це банк відповідає, що він не був зобов'язаний, оскільки не укладав договору зі страхувальником. Але відсутність у банку обов'язку проінформувати страхувальника не позбавляє останнього права посилатися у відносинах з банком на відсутність такої інформації.

Існує думка, що між страхувальником, страхувальником і банком укладається трьохсторонній договір. Однак це не передбачене ні Цивільним кодексом Російської Федерації, ні Законом «Про організацію страхової справи в РФ». Договори, крім договору про спільну діяльність (договору про товариство), укладаються між двома сторонами: з одного боку, той, хто зобов'язаний (він може бути представлений безліччю осіб, наприклад декількома страхувальниками), з іншого боку, той, хто має право. Конструкція трьохстороннього договору виникла внаслідок спроби пов'язати дії страхової компанії і банку, які, переслідуючи один інтерес, діють розрізнено, часом заважаючи один одному. Рішення, що Пропонується неперспективне, оскільки при найближчому розгляді такий договір все одно розпадається на окремі зв'язки між тими, хто має конкретний обов'язок, і тими, у кого є право вимагати виконання цього обов'язку. Тим більше якщо банк буде стороною в договорі страхування, він повинен так чи інакше стати на місце страхувальника, а як тоді говорити про страхування позичальника?

Якщо буде передбачено в законі, до нього буде застосовуватися правило ст. 932 ГК РФ, відповідно до якого банк незалежно від того, що сказано в договорі страхування, повинен розглядатися як третя особа, на користь якого укладений договір. Норма ст. 932 ГК РФ вельми доцільна з практичної точки зору.

Як би ні визначалася правова роль банку по відношенню до страхувальника і страхувальника, виконання договору страхування багато в чому залежить від умов кредитного договору. З правової точки зору договір страхування існує незалежно від кредитного договору. Але на практиці багато які умови кредитного договору безпосередньо впливають на оцінку ризику невозврата кредиту і, отже, повинні бути предметом уваги страхувальника. По-перше, кредит звичайно видається на певну мету. Зміна умови про цільове використання кредиту і фактичне порушення цієї умови страхувальником можуть істотно вплинути на оцінку страхового ризику. Щоб уникнути непорозумінь в договорі треба прямо вказувати, що страхувальник звільняється від обов'язків за договором при зміні умови кредитного договору про мету кредиту або нецільове його використання без згоди страхувальника. Зміна суми кредиту і розміру відсотків, незважаючи на наявність межі страхової суми, може привести до зміни міри ризику за договором. Те ж можна сказати і про зміну загальних і приватних термінів повернення кредиту.

По-друге, в договір необхідно включати умову про те, що страхувальник зобов'язаний надавати інформацію про кредит і його повернення, а також уповноважити свій банк надавати таку інформацію на вимогу страхувальника. Наявність такої умови звільняє банк від обов'язку зберігати банківську таємницю про відносини з позичальником (до страхового випадку), а також дозволить страхувальнику підтримувати свою відмову у виплатах в ситуації, коли він не мав можливості своєчасно оцінити зміни міри ризику.

Таким чином, в договір страхування потрібно включати умову про те, що будь-які зміни кредитного договору, зроблені страхувальником без згоди страхувальника, дають страхувальнику основи для обмеження своєї відповідальності або розірвання договору. Однак страхова компанія повинна вийти з того, що безперечним правом на односторонню зміну або розірвання договору вона буде користуватися тільки при доказі того, що зміни кредитного договору вплинули на оцінку міри ризику. У будь-якому разі відносин з банком потрібно будувати на грунті «дружби і взаєморозуміння»: надавати йому текст договору страхування, виробляти загальну політику в контролі за використанням і поверненням кредиту.

Страхування відповідальності позичальників без ретельного і кваліфікованого юридичного опрацювання є потенційно невигідним. Проте, ця невигідність насамперед пов'язана з економічними причинами. Комерційне страхування можливе лише тоді, коли випадковий для однієї особи збиток є закономірним для групи осіб або повторюється з відомою періодичністю у часі. Страхування надійне там, де діє закон великих чисел. Наприклад, світова практика свідчить, що успішно в кредитній сфері страхуються ризики, пов'язані з споживчим кредитом і зовнішньоекономічним кредитуванням. Об'єкт розглянутих відносин не можна віднести до типово страхових ризиків. Крім того, відмітимо, знову посилаючись на світову практику, що в кредитній сфері завжди страхується підприємницький ризик кредитора.

Отже, не варто переоцінювати такий вигляд страхування, як страхування відповідальності позичальників за неповернення кредиту. Аналогічний результат можна досягнути шляхом видачі банку традиційної гарантії або нетрадиційної для нас, але широко вживаної за рубежем, банківської гарантії (ст. 361-379 ГК РФ). Право страхових компаній видавати банківські гарантії прямо передбачене ст. 368 ГК РФ.

2. Зразковий зміст договору страхування відповідальності за невиконання зобов'язань

Не дивлячись на вказані проблеми здійснення страхування відповідальності позичальника, розглянемо основні умови даного вигляду страхування.

Договір страхування відповідальності позичальника за кредитним договором укладається між страховою організацією і страхувальником, яким виступає позичальник (застрахована особа) або гарант (поручитель) за кредитним договором. Банк в цьому випадку є вигодоприобретателем. Необхідно звернути увагу, що в цьому випадку вигодоприобретатель відомий на момент укладення договору, що, як відмічалося, властиво тільки страхуванню саме договірної відповідальності.

Об'єктом страхування є відповідальність позичальника перед банком, що видав кредит, за своєчасне і повне його погашення.

Страхова сума за договором - це або вся сума кредиту (що дуже рідко), або частина кредиту, або частина кредиту разом з відсотками за кредит. Звичайно страхуванню підлягає від 50% до 90% від суми кредиту. Термін страхування не може бути більше за термін дії кредитного договору.

Страховою подією вважається можливість неотримання банком повернення кредиту (з відсотками) протягом 20 днів після настання терміну платежу.

Ставки страхових внесків залежать від терміну користування кредитом; від міри ризику за кредитним договором, оціненим, виходячи з платоспроможності позичальника. До тарифних ставок можуть застосовуватися понижувальні або підвищуючі коефіцієнти (наприклад, в залежності від мети кредиту і пр.).

Договір страхування укладається на основі письмової заяви страхувальника, складеної в двох примірниках. Одночасно із заявою страхувальник надає довідку-розрахунок страхових платежів і копію кредитного договору, а також план по використанню коштів кредиту. Страхувальник, після оцінки міри ризику, обчислює страхові внески, які повинні бути сплачені одноразово.

При настанні страхового випадку страхувальник зобов'язаний в триденний термін повідомити про це страхувальнику шляхом подачі заяви з додатком кредитного договору, по якому сталася несплата, а також негайно вжити всіх заходів по погашенню кредиту.

Страхова компанія складає акт про непогашення кредиту. Він складається за участю співробітника кредитного відділу банку - вигодоприобретателя, керівника банку, представника позичальника і запрошених експертів.

Сума страхової виплати - це є сума несплати разом з неоплаченими відсотками за кредит, яка визначається в залежності від межі відповідальності страхувальника.

Приклад. Позичальник після витікання терміну кредитування не повернув банку ні суму основного боргу, ні відсотки за кредитним договором. Сума кредиту становить 10 млн рублів; термін кредиту - 3 місяці; процентна ставка за кредит - 83% річних. Відповідальність страхової організації обмежується 85%. Розрахувати суму страхової виплати.

Розрахунок буде проводиться таким чином:

Сума виплати = (10 + 10*83/12*3/100)*85/100 = 10,26 млн рублів.

Після виплату банку страхового відшкодування до страхової організації, як правило, переходять в межах виплаченої суми всі права банку за кредитним договором (суброгация). Банк, що поступився правом регресу страхувальнику, зобов'язаний передати йому всі документи, необхідні для реалізації регресу. Якщо з вини банка суброгация не може бути зроблена (пропуск термінів позовної давності для заяви претензій і пр.), то страхувальник може знизити суму страхового відшкодування або повністю відмовити у виплаті.

Страхувальник може також відмовити у виплаті, якщо буде встановлене нецільове використання кредиту позичальником, або повідомлення недостовірних відомостей про причини його невозврата.

Всі спори за договором страхування і кредитним договором розглядаються арбітражним (для юридичних осіб) або цивільним (для фізичних осіб) судом.

з 3. Методи визначення митної вартості: Декларант самостійно вибирає метод розрахунку митної вартості товарів в залежності від умов кожного методу, нісши повну відповідальність за правильність вибору методу, що використовується ним і достовірність інформації, що указується. У Росії для визначення митної вартості використовуються шість методів. При цьому, здійснюючи оцінку товарів в митних цілях, завжди належить йти від пер...
з 1. Оренда машин і обладнання: Відносно новою формою торгівлі послугами є оренда машин і обладнання, яка широко застосовується в США з початку 60-х рр. Оренда (від лати. arrendare - віддавати внаем) - форма господарювання, при якій на основі договору між орендодавцем і орендарем останньому передаються в термінове відшкодувальне володіння і користування різні об'єкти, необхідні для самостійного ведіння господарства....
Відділ VII: Різні слідства, що викликаються зміною вартості грошей - міри, в якій завжди виражається ціна, або зміною вартості товарів, які купуються за гроші Я вже пояснив, що з метою більш виразного з'ясування причин відносних змін у вартості інших товарів я буду вважати вартість грошей незмінною. Але я вважаю все ж корисним указати на різні слідства зміни товарних цін, що відбувається внаслідо...
з 2. Етапи еволюції класичної політичної економії: За загальноприйнятою оцінкою класична політична економія зародилася в кінці XVII - початку XVIII в. в трудах У. Петті (Англія) і П. Буагильбера (Франція). Час її завершення розглядається з двох теоретико-методологічних позицій. Одна з них - марксистська - вказує на період першої чверті XIX в., і завершителями школи вважаються англійські вчені А. Сміт і Д. Рікардо. По іншій - найбільш ...
Вступ: ВВЕДЕННЯ 1. Потік часу в своїй нестримній і вічній течії спричиняє за собою все суще. Він ввергає в пучину забуття як незначні події, так і великі, гідні пам'яті; туманне, як говориться в трагедії 1, він робить явним, а очевидне приховує. Однак історичне оповідання служить надійним захистом від потоку часу і як би стримує його нестримну течію; воно вбирає в себе те, про що збереглася ...